3 ндфл сроки возврата денег

Срок возврата НДФЛ по декларации 3-НДФЛ

В определенных ситуациях граждане имеют право на возврат налога. В ситуациях, когда они могут рассчитывать на налоговый вычет и возврат средств на свой счет, требует уточнить срок рассмотрения и сроки возврата. Это позволит исключить недоразумения.

Как узнать сроки возврата денег

В статье 78-й (пункт № 6) сказано о возврате суммы налога, которая является излишней. Это достигается после камеральной проверки декларации. В 2017-м году налогоплательщики имеют все права подать заявление в налоговую службу с целью возврата лишних средств, уплаченных по налогу.

Налогоплательщики желают узнать сроки возврата денег. Деньги перечисляются на счет лица, подавшего такое заявление в письменном виде. Налоговая служба должна возвратить гражданину заявителю средства в течение месяца после подачи заявления. Такие сроки возврата действуют в 2017.

В случае если налоговая инспекция предъявляет в отношении налогоплательщика какие-либо претензии, находит проблемы в отношении документов, сроки возврата излишних средств будут удлинены.

Известно, что календарные месяцы имеют как тридцать дней, так и двадцать восемь.

К примеру, если заявление подано плательщиком налога в сентябре 2016 года, он должен получить деньги на свой счет в октябре-месяце того же года. В противном случае налоговая служба будет обязана оплачивать проценты за просрочку, за каждый календарный день. Таким образом, можно сделать выводы:

• плательщик налога имеет право вернуть свои излишние средств по закону;
• для возврата излишек налога гражданин должен подать письменное заявление;
• сроки возврата в 2017-м году в рамках одного месяца со дня предоставления заявления.

Если относительно налога имеются какие-либо претензии со стороны налоговой службы, все документы должны быть основательно проверены.

Важно! В той ситуации, когда при составлении заявления были допущены ошибки, оно не может быть рассмотрено и соответственно ожидать возврата излишнего налога не приходится. Для этого необходимо подать другое заявление, уже составленное правильно, без допущения ошибок. Поэтому следует предварительно перепроверить все указанные данные.

Срок возврата после камеральной проверки декларации

Следует понимать, что возврат налога довольно серьезная процедура, выполнение которой требует немало времени и  может быть сопряжено с теми или иными проблемами. В первую очередь важно ежегодно подавать декларацию. Таковая заполняется с помощью 3-НДФЛ формы.

Необходимо подать следующие документы:

• заявление, оформляемое с целью вычета налога;
• заявление для налогового возврата.

Сроки возврата указаны в законодательстве. Они должны быть в рамках одного месяца. Именно такой срок указан в соответствующей статье и действует с самого момента подачи в налоговую правильно заполненного заявления.

Если со стороны налоговой службы не предъявляются какие-либо претензии, срок перечисления денег на счет будет таким, какой указан в статье 78.

Но порой события разворачиваются иначе и налогоплательщик вынужден ожидать, когда все его документы будут проверены.

Если налоговая все же предъявит определенные претензии, со стороны плательщика налога потребуется доказать свое право на возврат лишних средств на свой счет.

Срок рассмотрения заявления и важные моменты

Заявление должно быть рассмотрено в течение месяца со дня его подачи. Налоговая служба должна возвратить средства налогоплательщику в следующих ситуациях:

• приобретение недвижимости, ремонт в квартире;
• приобретение участка земли или дома;
• наличие целевого займа (ипотека);
• обучение;
• затраты на пенсионное добровольное обеспечение;
• затраты на лечение;
• затраты на медицинское страхование.

Подоходный налог могут возвратить:

• лица, которые оплатили обучение детей или свое;
• заемщики по ипотеке;
• собственники недвижимости;
• лица, оплатившие свое лечение, своих родителей и несовершеннолетних детей;
• лица, которые вносят средства в пользу пенсионного обеспечения.

В процессе рассмотрения запроса на возврат средств рассматриваются и такие моменты, как срок сдачи НДФЛ. Важно, чтобы в 2017 году вся требуемая документация была правильно составлена и вовремя подана в налоговую.

Только тогда можно рассчитывать на возврат денег на свой расчетный счет. Для этого необходимо изучить все законы, действующие в 2017-м году.

Только после камеральной проверки декларации налоговая может дать положительный ответ.

Довольно нередко налогоплательщики допускают следующие оплошности:

• налоговая служба может потребовать повторного заполнения декларации, если были допущены ошибки, при этом тратится немало времени;
• для возврата налога необходимо, чтобы вся документация была в идеальном порядке, в противном случае такой гражданин может столкнуться с серьезными проблемами;
• заявления, в которых допущены неточности, ошибки, не принимаются и не рассматриваются;
• иногда может иметь место утрата того или иного документа;
• чтобы не иметь проблем в процессе возврата средств, следует знать точный срок перечисления денег на счет (в течение месяца).

Возврат средств по налогу представляет собой довольно сложную процедуру. Следует подготовить все необходимые документы:

• справка о доходах (граждане получают такую по месту работы);
• налоговая декларация, заполненная в соответствующей форме 3-НДФЛ;
• подготовка необходимых документов, которые дают право возврата средств;
• налоговая декларация (ее можно отправить почтой либо принести в налоговую службу);
• заявление для возможности вычета по налогу;
• заявление о перечислении возвращаемого налога на счет;
• разрешение от налоговой службы на возможность вернуть налог в свою пользу.

Вернуть средства возможно только после камеральной проверки декларации. Такая занимает срок 3 месяца с момента подачи запроса. По истечении такого срока гражданин, который подал заявление, получает на руки ответ со стороны налоговой службы. Ответ отправляется в виде письма посредством почты.

Если учитывать, что заявление о предоставлении возможности вернуть средства рассматривается один месяц, а проверка декларации занимает три месяца, самый малый срок, в течение которого гражданин может получить свои средства около четырех месяцев. Возможно, такая процедура займет больше времени, чем 4 месяца. Это связано с трудностью проверки всей документации.

Если со стороны гражданина при этом все выполняется правильно, налоговая обязательно возвращает ему необходимые средства, без проблем. В том случае, если имеет место просрочка со стороны налоговой, вместе с возвращаемыми средствами такая организация обязана выплачивать проценты за каждый из просроченных дней.

Налоговый вычет: сроки возврата денег после сдачи декларации

Получая официальную заработную плату, любой работник не только улучшает свое финансовое положение, но и обогащает государственную казну, ведь помимо уплаты сборов в ПФР, ФСС и ФФОМС, работодатель обязан вычесть из заработной платы сотрудника подоходный налог, составляющий 13%. Однако в ряде ситуаций эти денежные средства можно вернуть, используя налоговый вычет. Сроки возврата денег и принцип работы этого государственного инструмента прописаны в НК РФ, но на практике этот льготный механизм ведет себя несколько иначе, чем было задумано изначально.

Возврат налога, удержанного с доходов физических лиц, является способом материальной поддержки граждан при осуществлении значимых расходов

Принцип работы налогового вычета

Подобный бонус доступен не каждому: воспользоваться этой привилегией под силу только физическому лицу, являющемуся налоговым резидентом РФ, и получающему официальную заработную плату.

Субъекты, лишенные возможности подавать заявление на налоговые льготы:

• неработающие пенсионеры;
• мать или отец, взявшие декретный отпуск.

Кроме того, под эту льготу не попадают лица, получающие пособие от службы занятости.

Обратиться в компетентные органы за одобрением вычета можно при следующих обстоятельствах:

• приобретение лекарственных средств;
• оплата затрат на медицинские услуги или обучение;
• совершение благотворительных взносов;
• купля-продажа недвижимости: квартиры, дома, земли под строительство;
• перечисление платежей в ПФ или по ДМС.

Возврату подлежит лишь фактически уплаченный в казну налог. Поэтому налогоплательщик не имеет права заявлять на сумму, большую, чем он внес в государственный бюджет.

Налоговые вычеты делятся на несколько типов:

• профессиональные;
• социальные;
• стандартные;
• имущественные;
• инвестиционные.

В течение какого времени возвращают налоговый вычет?

Этот вопрос является достаточно востребованным в связи с недопониманием, вызванным толкованием статей 78 и 88 НК РФ.

В статье 78 сказано, что одобренная сумма поступает на счет заявителя на протяжении 1 месяца с момента подачи декларации, однако в статье 88 указано, что компенсация возможна лишь по завершению проверки, на которую, согласно законодательству, отводится минимум 3 месяца.

Как правило, сотрудники компетентных органов осуществляют перевод средств спустя 30 дней после проведения проверки, т.е. срок выплат растягивается минимум на 4 месяца.

Ожидать перевод денежных средств следует не ранее чем через 4 месяца после даты регистрации заявления

Один месяц, выделенный на возврат налога, следует отсчитывать не со дня визита к налоговому инспектору, а со дня завершения проверки поданной декларации.

Следует помнить, что налоговый вычет предоставляется лишь после погашения налогоплательщиком задолженности по налоговым выплатам.

Порядок возврата налогового вычета

Существует 2 способа стать счастливым обладателем налогового бонуса:

• через обращение в налоговые органы;
• по месту основной работы.

Возврат налога через работодателя можно оформить на протяжении календарного года, не дожидаясь окончания налогового периода, приходящегося на 31 декабря.

При предоставлении необходимых бумаг работодатель не будет удерживать 13% с заработной платы работника по найму до тех пор, пока не будет выплачена одобренная сумма.

Однако решение о выплате принимает не работодатель, а налоговый инспектор, поэтому подавать налоговую декларацию следует в любом случае.

Приведем пример. При заработной плате в 10 000 рублей работодатель должен вычесть в счет государства 13%, что составит 1 300 рублей, соответственно, сотрудник получит 8 700 рублей.

В этом случае сумма подоходного налога равняется 520 рублям, а на руки работник получит 9 480 рублей (10 000-520).

Крупные возвраты лучше проводить через налоговую единоразовым переводом на счет

Для оформления вычета необходимо подать заявление и заполненную декларацию. Отказать налогоплательщику в приеме документов, оформленных надлежащим образом, инспектор не может.

Законодательством предусмотрена следующая процедура начисления налогового вычета:

1. Предоставление заявления в ФНС по месту регистрации заявителя вместе с подтверждающими документами в виде чеков, договоров на медицинское обслуживание, обучение или льготные удостоверения, например.
2. Проведение камеральной проверки на протяжении 3 месяцев.
3. Заполнение компетентным сотрудником уведомления, содержащего информацию о принятом заключении по налоговому вычету, которое отправляется по почте на адрес регистрации налогоплательщика. Если решение было принято не в пользу заявителя, инспектор должен отправить объяснительное письмо с указанием причины отказа.
4. Перечисление денег осуществляется спустя 30 дней с момента получения налогоплательщиком подтверждающего письма. Уведомление считается доставленным, если прошло 6 дней после его отправки.

Задержка выплаты налогового вычета

Если имело место несвоевременное зачисление денежных средств, спровоцированное ошибкой сотрудника налоговой инспекции, он должен за каждый просроченный день начислить проценты в счет заявителя по ставке рефинансирования ЦБ.

Причин отсутствия денежного перевода может быть несколько.

Таблица 1. Наиболее встречающееся причины

Если возврат подоходного налога не поступает на банковский счет, заявитель имеет право подать жалобу в вышестоящую инстанцию или обратиться в суд

Претензию необходимо составить в 2 экземплярах. Документ, который остается у налогоплательщика, должен иметь входящий номер и подпись сотрудника, взявшего его в работу. Также можно отправить документ заказным письмом с описью.

Если этих мер оказалось недостаточно для перевода излишне удержанного налога, заявитель имеет все основания для подачи судебного иска, в котором необходимо прописать срок подачи заявления и заполненной формы 3-НДФЛ. О том, как правильно ее заполнить, читайте в нашей статье.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Налогоплательщик имеет право обжаловать решение компетентных органов в судебном порядке лишь после его обжалования в УФНС.

Установленные сроки обращения с жалобой:

• в УФНС: 1 год со дня, когда имело место нарушение сроков выплаты;
• в суд: 3 месяца со дня, когда налогоплательщик был проинформирован об отрицательном решении, принятом УФНС.

Поскольку механизм оплаты налогового вычета требует доработок, нарушение сроков возврата, к сожалению, имеет место. Чтобы избежать задержек в выплате следует сразу по завершению камеральной проверки нанести визит налоговому инспектору и поинтересоваться сроком перевода денег.

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-68-15 (Москва)
+7 (812) 317-72-80 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Как исчисляется срок возврата налога на доходы, исчисленного в декларации по форме 3-НДФЛ | ФНС России

Бесплатная консультация юриста онлайн и по телефону

8 Горячая линия по РФ

+7 Москва и Моск. обл.

+7 Санкт-Петербург и Лен. обл.

В этом материале опишем, каким может быть срок выплаты по заявлению налогового вычета. Рассмотрим временной максимум, что может быть использован ФНС после подачи заявления. Также обсудим, что нужно делать заявителю в случае просрочки возврата. Понимание законодательных норм позволяет по максимуму реализовать данные государством права.

Несмотря на то, что срок возврата налогового вычета стандартные, а за просрочку предусмотрен штраф, задержки в выплатах всё-таки случаются. Нужно оперировать сроками, для того чтоб понимать когда начинать действовать. Ведь если просрочка 2-3 дня, то ее можно как-то объяснить. Ждать нельзя, когда она исчисляется месяцами.

☎ 8
Бесплатно по всей РФ

☎ 8

Москва и Моск. обл.

☎ 8

Санкт-Петербург и Лен. обл.

Задать вопрос

Статья 178 НК оговаривает сроки назначения и выплаты налоговых компенсаций.

Нормативные сроки выплат

Процедура возврата уплаченного НДФЛ имеет свой срок давности, равный трем календарным годам с момента приобретения недвижимости. Срок получения налогового вычета через отделение ИФНС при покупке квартиры будет зависеть от своевременной подачи гражданином всего необходимого пакета документов.

Налоговые органы в данном случае имеют в распоряжении 90 календарных дней на проверку (она называется камеральной), предоставленных документов. Поступление денежных сумм на банковский счет по ее результатам будет производиться в течение 30 дней.

Перечисления подоходного налога за приобретенную квартиру в сроки, составляющие более четырех месяцев, по вине налоговых органов, будут дополнительно увеличены за каждый день просрочки выплаты. Эти пени рассчитываются исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ на момент выплаты.

Неоднозначность

Соответственно, если у налоговых органов отсутствуют претензии к документам налогоплательщика, денежные средства обязаны перечислить в течение месяца. Но в Налоговом кодексе не указывается, какой именно месяц считается – полный или неполный.

В буквальном смысле понимается второй вариант развития событий. Предположим, что гражданин заявил о желании получить вычет 28 марта. Тогда к 1 апреля ему должны вернуть денежные средства.

На практике подобные ситуации представить трудно. За указанный период придется проверить документы на налоговый вычет. Сроки выплаты финансовой компенсации при этом не увеличатся. Налоговый кодекс РФ также указывает на то, что все неясности и неточности в законах трактуются в пользу налогоплательщика.

От чего зависит срок выплаты?

Срок возврата налогового вычета в размере 13% при покупке квартиры может быть увеличен по ряду обстоятельств, основными из которых являются ошибки самого заявителя.

Типовыми причинами увеличения сроков получения вычета за покупку квартиры являются:

• Ошибки в указании точной суммы выплаты (итоговый размер суммы должен быть за вычетом материнского капитала в случае его использования);
• Подача заявления в середине календарного года (лучше подавать декларацию в январе);
• В ИФНС поданы не все документы или они имеют ошибки, опечатки (важно заранее убедиться в полном соответствии всех данных о продавце недвижимости, так как они могут различаться в итоговых бумагах);
• Наличие задолженностей перед государством в сфере налогообложения (эти суммы можно оплатить отдельно, а также допускается их удержание в счет будущей выплаты).

В вычете может быть отказано по ряду причин. К ним можно отнести:

• Приобретение недвижимости у близких родственников (сестры, братья, бабушки и т. д.);
• Выплата полной стоимости за жилье третьими лицами (в качестве исключения допускается оплата гражданами, находящимися в законном браке).

Сроки выплаты можно значительно ускорить, оформив личный кабинет на сайте налоговой инспекции. С помощью него можно подавать все необходимые документы и контролировать ход проверки онлайн. Для регистрации на ресурсе ИФНС придется обратиться за логином и паролем в ее орган по месту жительства гражданина.

Сроки получения возврата через работодателя

Возврат НДФЛ в короткие сроки возможен при обращении в бухгалтерию по месту официального трудоустройства гражданина. В этом случае полная сумма вычета не будет ежемесячно удерживаться из заработной платы до момента ее полной компенсации.

Период возврата подоходного налога через работодателя при покупке квартиры осуществляется намного быстрее, так как не требует дополнительных проверок (работодатель сам выплачивает страховые взносы с собственных сотрудников, поэтому изначально обладает все необходимой информацией о размере конкретного подоходного налога).

Возврат подоходного налога при покупке квартиры и сроки его выплаты (удержания работодателем) начинают действовать через несколько суток после обращения сотрудника в бухгалтерию на работе.

Сроки получения в налоговой инспекции

При обращении в налоговую службу необходимо иметь весь необходимый пакет документов, составленный без ошибок и других недочетов.

Согласно п. 2 ст. 88 НК РФ время проверки (камерального типа) отделением ФНС составит до трех месяцев, поэтому внесение даже незначительных корректировок в документы может увеличить общие сроки рассмотрения вопроса до шести месяцев (стандартная практика показывает, что средний промежуток рассмотрения бумаг занимает 90 дней).

Итогом камеральной проверки может быть, как положительный ответ налоговых органов, так и отказ от возврата подоходного налога. В любом из этих случаев повторные процедуры проверки документации будут аналогичны, а могут занять еще больше времени.

При подаче декларации о доходах за прошедший год от гражданина, следует предоставить в налоговый орган одновременно заявление на возврат средств с покупки жилья. Эта мера позволит сократить сроки проведения проверки примерно на месяц.

Период получения средств через онлайн сервис

Регистрация налогоплательщика на официальном ресурсе ФНС в сети интернет начинается с обращения в местное отделение налоговой службы. Сотрудники ведомства должны объяснить порядок действий для дальнейшего использования ресурса и выдать первоначальные данные, необходимые для первого входа в систему.

По приходу домой, первоначальный пароль необходимо сменить (для этой процедуры предусмотрен период в 30 дней).

В личном кабинете налогоплательщика можно в онлайн режиме заполнить налоговую декларацию за отчетный период. Эта процедура займет минимальное время, а его отправка в электронном виде будет моментальной.

Процедура проведения камеральной проверки займет три месяца, но за ее результатом не придется обращаться в налоговые органы.

Общие сведения

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Сегодня существует несколько разновидностей льготы. Вычеты могут быть:

• стандартными — предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
• социальными — идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
• профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
• по ценным бумагам — предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
• имущественными – можно воспользоваться при покупке жилплощади.

Чтобы определить срок возврата, необходимо будет ознакомиться с ст. 78 НК РФ. Следует также знать, что:

• подобной льготой можно воспользоваться только один раз в жизни, но после 2014 года это право распространяется на несколько объектов недвижимости;
• налоговая декларация на получение имущественного вычета заполняется в год, следующий после совершения операции;
• на возможность получения компенсации не влияет место приобретения недвижимости;
• максимальная сумма, с которой оформляется вычет, составляет 2 млн. рублей (соответственно, налогоплательщик не может претендовать на выплату денежных средств более 260 тыс. рублей);
• у супругов есть возможность получить компенсацию в двойной размере, при условии соблюдения ими всех установленных законодательством правил;
• при приобретении жилплощади на сумму ниже 2 млн. рублей, у человека остается право воспользоваться оставшимися процентами вычета при покупке другого объекта недвижимости, при условии, что право получения льготы не было использовано до 2014 года.

Предлагаем ознакомиться: Увольнение совместителя по сокращению какие выплаты положены

Чтобы гражданину была предоставлена описываемая льгота, он должен:

• быть гражданином России;
• иметь основания для получения налогового вычета;
• иметь официальный доход и уплачивать НДФЛ.

Если у человека на момент приобретения недвижимости отсутствовал официальный заработок, гражданин имеет право подать заявление с просьбой о предоставлении возврата по прошествии некоторого времени.

Возврат подоходного налога не положен следующим категориям граждан:

• лицам, которые не являются резидентами РФ, то есть проводят на территории страны менее полугода в год;
• проходящим срочную и контрактную военную службу в армии и на флоте;
• пенсионерам, в случае, если у них истек трехлетний налоговый период;
• детям, не достигшим совершеннолетия, однако за них это могут сделать родители.

Наиболее распространенные ошибки

Возможные ошибки при обращении с заявлением в налоговую на возврат НДФЛ могут носить различный характер, так как весь пакет документов подбирается в индивидуальном порядке для каждого гражданина.

Самыми частыми ошибками являются:

• Неправильное заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ (ошибки в сроках, региональных кодах и так далее);
• Отсутствие дополнительных справок при покупке недвижимости по программам ипотечного кредитования;
• Внесение некорректных данных о заработной плате за необходимый период (справка 2-НДФЛ);
• Некорректный банковский расчетный счет или номер сберегательной книжки;
• Могут быть утеряны документы гражданина непосредственно представителями налоговых органов (случается редко, но бывает).

Порядок действия при нарушении сроков со стороны ФНС

Налоговая служба обязана произвести возврат вычета по подоходному налогу в регламентированные законодательством сроки. Период возврата отражен в п.6 ст.78 НК РФ. В случае нарушения налоговыми органами этой статьи, гражданин вправе обратиться с письменным заявлением на возврат пени за просрочку времени в тот же орган ФНС.

Жалобу возврата НДФЛ необходимо подать в срок, не более 30 календарных дней с момента подачи заявления и декларации в налоговую службу. Сумма денежных средств за каждый день просрочки по вине ФНС напрямую зависит от ставки рефинансирования ЦБ РФ за отчетный период. Вычет по налогам должен быть возвращен гражданину в случае отсутствия к нему претензий, связанных с уплатой других налогов.

В случае отклонения заявления граждан о выплате процентов дополнительно к общей сумме возврата со стороны ФНС, можно смело писать заявление в судебную инстанцию районного масштаба.

Спустя какое время после сдачи возвращают НДФЛ?

Итак, заявление и сопутствующие документы переданы под расписку специалисту в налоговую. С момента регистрации документов начинается отсчет срока рассмотрения заявления.

Всего на обработку документов и одобрение либо отклонение запроса уходит аж 3 долгих месяца. После одобрения в течение 1 месяца возврат будет зачислен на расчетный счет, указанный в заявлении.

К примеру, документы были приняты 20 января 2020 года, выплата компенсации будет произведена в период с 20 апреля по 20 мая 2017 года.

При расчете размера выплаты будет учитываться НДФЛ, отчисленный с доходов налогоплательщика в предыдущем году. Остаток будет перенесен на следующие годы.

Если срок прошел, а денег нет, налогоплательщик вправе требовать от налоговой уплаты пени в размере 1/365 ставки рефинансирования.

Если налогоплательщик пожелал ежемесячно получать возврат через работодателя, то срок рассмотрения документов и подготовки уведомления для работодателя составит 30 дней.

Как быстрее всего получить возврат?

Срок выплаты налогового вычета при покупке собственной квартиры могут быть минимальными в случаях, когда налогоплательщик хорошо осведомлен во всех тонкостях процедуры, а также знает законодательство в сфере налогообложения.

Возврат денежных средств за покупку недвижимости можно ускорить, зарегистрировавшись на официальном сайте налоговой службы РФ. Получив все необходимые для входа в личный кабинет данные в местном отделении ФНС, можно осуществлять подачу документов и контролировать ход процесса их проверки в онлайн режиме.

Также значительно поможет выиграть время грамотное составление и скорейшая подача налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства. Следует позаботиться о своевременном получении справки о доходах у своего работодателя, так как она делается в срок до 14 рабочих дней с момента обращения.

Сроки выплаты налогового вычета после подачи заявления (декларации)

Статья акутальна на: Февраль 2020 г.

В этом материале опишем, каким может быть срок выплаты по заявлению налогового вычета. Рассмотрим временной максимум, что может быть использован ФНС после подачи заявления. Также обсудим, что нужно делать заявителю в случае просрочки возврата. Понимание законодательных норм позволяет по максимуму реализовать данные государством права.

Несмотря на то, что срок возврата налогового вычета стандартные, а за просрочку предусмотрен штраф, задержки в выплатах всё-таки случаются. Нужно оперировать сроками, для того чтоб понимать когда начинать действовать. Ведь если просрочка 2-3 дня, то ее можно как-то объяснить. Ждать нельзя, когда она исчисляется месяцами.

Акция. Консультация юриста 2500 рублей БЕСПЛАТНО до 21 октября

Статья 178 НК оговаривает сроки назначения и выплаты налоговых компенсаций.

Когда, в каком случае перечислят налоговый вычет

По вычетом принято понимать послабление, гарантированное НК добросовестным налогоплательщикам. Большинство видов прибыли облагается НДФЛ тарифом. И вот сумму, уплаченных за год взносов заявитель может компенсировать в виде вычета за недвижимость и другие важные цели.

Назначат возврат в таких случаях:

1. Покупка жилой площади.
2. Приобретение жилища в кредит.
3. Строительство дома.
4. Оплата собственного образования, учебы близких родственников.
5. Медицинские процедуры, лечение.

Если социальные лимиты возобновляются ежегодно, то имущественный размер при покупке недвижимого имущества предоставляется разово.

Как и для любого другого вида послабления, для вычета предусмотрены определенные сроки. Заявить право на него претендент может в течение 3 лет с момента траты. Срок фактического возврата зависит от способа подачи заявления. Действовать через работодателя быстрее, нежели через налоговую службу.

Основания для возврата

В этом подразделе хотелось бы акцентировать внимание, при каких условиях назначается соответствующее послабление. Перечень трат, по которым полагается возмещение, мы выяснили, теперь переходим к условиям:

1. Российское гражданство.
2. Уплата НДФЛ ставки, которая изымается из:

• заработной платы;
• прибыли от продажи имущества (при минимальном сроке владения);
• пенсии из коммерческих фондов;
• прибыль от арендных операций;
• предпринимательского дохода на общей системе налогообложения.

1. Наличие права. Изначально вычетное право гарантировано всем граждан. Но в случае с имущественным возвратом, для него предусмотрен лимит на всю жизнь. Если лицо исчерпает выделенную сумму вычета, то повторно воспользоваться правом он не сможет.

На заметку! Суммы лотерейных выигрышей, дохода из казино не подлежат обложению НДФЛ, следовательно, ими невозможно покрыть компенсацию.

Сколько ждать налоговый вычет

Общий период ожидания возврата зависит от выбранного способа. Рассмотрим оба варианта, оговорим допустимые сроки.

Через ФНС

Следует детализировать через, сколько после траты возвращают налоговый вычет. Зависит от того в каком месяце имела место покупка. Все дело в том, что возврат через ФНС подается в начале года, следующего за отчетный период.

Чтоб определить сумму к возврату, инспектор должен понимать, сколько за год уплачено подоходного налога, так как именно от суммы этих отчислений и зависит предельный размер выплаты.

Таким образом, первый период ожидания – время до подачи заявления.

Второй период включает в себя срок с момента подачи декларации до вынесения решения. На камеральную проверку законом отводится 3 месяца. Это максимум, но решение может быть принято и ранее. За этот период инспектор должен вынести решение, о котором письменно уведомляет заявителя.

Напоминаем! Вы можете оценить Вашу ситуацию у юриста — это бесплатно! Звоните!

Третий период ожидания – стадия поступления средств. Если прошение претендента удовлетворяется, то за месяц на его банковский счет должны поступить средства. За каждый день просрочки предусмотрен процент от общей суммы, но для его получения нужно обращаться в суд.

Внимание! Суммарный период после подачи декларации в ФНС и до момента зачисления денег, не должен превосходить 4 месяца.

Через работодателя

Чтобы понимать какой способ оформления целесообразно выбрать в той или иной ситуации, нужно узнать через, сколько компенсируют, если это вычет за квартиру через работодателя.

Если в первом случае отсчет применяют после формирования декларации, то во втором случае срок возврата начинают отсчитывать со дня подачи заявления в ФНС. Сразу же после траты, не дожидаясь конца года, лицо обращается в инспекцию за справкой подтверждением.

К сведению! Заявка в ФНС, на право получения НВ через работодателя, не может превышать 1 месяц.

Таким образом, во втором случае совокупный максимальный срок ожидания НВ не может превышать полутора месяцев. Первых 30 дней – максимум для осуществления камеральной проверки. Оставшихся полмесяца – время на начисление первой части выплаты в бухгалтерии предприятия.

Причины задержки выплат

На самом деле причин для задержки выплаты может быть несколько:

• не окончен период камерального анализа;
• заявитель не подал вместе с декларацией заявления с реквизитами;
• в поданных банковских реквизитах допущены ошибки, что делает перевод денег невозможным;
• у претендента имелась задолженность перед государством, и сума вычета направляется на ее погашение;
• заявление на возврат утеряно.

При подаче любого письменного обращения в государственную структуру, нужно создавать два экземпляра документам. Один отправляется (отдается) адресату, второй бланк с входящим штампом получателя остается у заявителя. Соответствующие бумаги востребованы при возникновении неоднозначных моментов.

Если налоговый вычет не приходит в срок, сколько еще ждать и как реагировать

В ситуации, когда вычет на квартиру назначен, но не выплачивается, долго ждать не следует. По истечении месяца, который отводится на перечисление, нужно действовать. Рассмотрим порядок, которого следует придерживаться в этом случае:

1. Уточнение в банке, нет ли суммы к зачислению.
2. Звонок ответственному инспектору, для уточнения информации по переводу.

В большинстве случае, звонка в ФНС достаточно для ускорения процесса. Если даже до момента обращения распоряжения на перевод не было, то после него ситуацию стремятся исправить. Реакция вызвана тем, что за просрочку предусмотрен штраф, ответственные сотрудники о нем помнят и стремятся минимизировать негативные последствия.

1. Письменное заявление в ФНС. В нем следует уведомить определить, что сроки выплаты уже нарушены.
2. И что в случае бездействия, вами будут предприняты дальнейшие шаги.
3. Жалоба в вышестоящую инстанцию. Если речь идет о бездействии начальника отделения ФНС, то обращаться с жалобой нужно в территориальное управление ФНС конкретной области.
4. Судебное разбирательство.

Внимание! Подавать жалобу, заявление претендент вправе лично, по почте и через законного представителя. Оставить обращение можно и в электронном виде на официальном сайте ведомства.

• 1 месяц для обжалования в УФНС;
• 3 месяца для обращения в суд.

Отсчет начинается со дня фактического правонарушения, в том числе с момента вынесения отказа и возникновения просрочки.

Срок возврата налогового вычета после подачи декларации 3-НДФЛ

Граждане РФ вправе вернуть средства, который потратили на уплату налогов, лечение, обучение или строительство жилой недвижимости. Чтобы частично возместить расходы, нужно заполнить соответствующие разделы в бланке 3-НДФЛ. Информация о том каковы сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации представлена в этой статье.

Срок рассмотрения декларации 3-НДФЛ

Налоговый вычет — это сумма, убавляющая сумму прибыли, с которой исчисляется сбор. Возмещение части денег, затраченных на уплату сборов, взносов или на личные нужды, вправе вернуть только те граждане, которые получают прибыль, облагаемую 13%-ой ставкой сбора на доход физлиц.

После заполнения бумаг на возмещение денег, гражданин должен написать заявку с просьбой вычета той или иной суммы. Далее пакет направляется на рассмотрение налоговикам.

Срок возврата налогового вычета после подачи заявления

Статья акутальна на: Февраль 2020 г.

Налоговый вычет – это уменьшение величины перечисленного или подлежащего уплате подоходного налога. Причина корректировки – предоставление льгот по некоторым видам расходов.

Частичная компенсация осуществляется путем расчета НДФЛ от суммы затрат, размер которых установлен законодательно. Возврат удержанного из заработной платы налога на расчетный счет плательщика часто происходит с задержкой.

Какие существуют сроки перечислений, должны ли они соблюдаться налоговыми органами – важные вопросы для граждан.

Срок возврата подоходного налога после подачи Декларации

Возмещение подоходного налога по налоговым вычетам за квартиру или лечение может производиться на личный расчетный счет.

Такая форма расчета выплат применяется, если налогоплательщик обратился за компенсацией в налоговые органы.

Для оформления льготы необходимо подать Декларацию о доходах 3 НДФЛ. В зависимости от вида налоговых вычетов по НДФЛ, в декларации должно быть приложено заявление, в котором указаны расходы, на которые заявитель хочет получить перерасчет по подоходному налогу.

При обращении за возмещением к работодателю льготная часть НДФЛ погашается частями, путем перерасчета начисленной суммы подоходного налога, без выплат на руки. Про налоговый вычет при рефинансировании потеки читайте тут.

На видео – какие могут быть сроки и как их ускорить:

Законодательно установленные сроки, когда можно вернуть

Налоговые органы подчиняют свою деятельность Налоговому Кодексу.

Закон требует, чтобы все излишне уплаченные налоги, штрафы, пени вернули плательщикам в месячный срок от даты обращения.Читайте за что можно получить налоговый вычет.

Обязательным, одновременно с подачей Декларации, является регистрация в органах ФНС письменного заявления о предоставлении льготы по НДФЛ с сопровождающими бумагам. Как получить налоговый вычет за обучение в ВУЗе читайте здесь.

Без заявления перерасчетов сделано не будет, так как это не предусмотрено по закону.

За просрочку по выплате налоговая инспекция обязана уплатить заявителю пеню.

В действительности сроки оказываются более растянутыми. Причина – неоднозначные формулировки в налоговом законодательстве, используя которые, ГНИ отодвигают даты выплат на несколько месяцев.

Время для возмещения конкретных налоговых вычетов

Налоговые вычеты, которые можно возвращать в результате одноразового перечисления на личный расчетный счет:

• за лечение и покупку медпрепаратов;
• получение образования;
• приобретение жилой и нежилой недвижимости, автомобиля;
• за благотворительность;
• по перечислениям в негосударственные пенсионные фонды, добровольному страхованию жизни и пенсионному обеспечению;
• за накопительную часть пенсии;
• ипотечные кредиты;
• затраты на строительство или покупку жилья.

В каждом конкретном случае необходимо обратиться с заявлением, документами, дающими право на льготу, в налоговые органы по месту жительства налогоплательщика. Заявителю могут отказать в приеме документа о возврате НДФЛ, ссылаясь на различные причины, обещая проинформировать о дате подачи. Про налоговый вычет при продаже автомобиля расскажет этот материал.

https://www.youtube.com/watch?v=ZP-pioS3u44

При отсутствии зарегистрированного заявления налоговая инспекция не обязана выполнять возврат, что будет служить причиной задержки выплаты, виновником которой будет ходатай о льготе.

В случае приема обращения срок получения указывается через 3-4 месяца. В первом случае 3 месяца определяются, как срок, необходимый для проверки данных на возврат. Во втором – к периоду проверки добавляется месяц, указанный в законе после подачи заявления. Про налоговый вычет при продаже квартиры узнайте в этой статье.

Когда возвращают налог после завершения камеральной проверки

Основанием для увеличения длительности возвращения является требование камеральной проверки подлинности представленных сведений.

Период сверки, отведенный для этого налоговым инспекторам, составляет 90 дней. При этом нет уточнения: рабочих или календарных. Читайте как получить налоговый вычет за лечение.

Основываясь на этом положении, работники налоговых инспекций отодвигают дату компенсации на 3 месяца. После завершения проверки налогоплательщик должен получить уведомление о ее результатах и принятом решении: положительном для заявителя или отказе (с указанием причин, неточностей). Ответ налогового органа отправляется по почте.

Через 6 дней считается, что налогоплательщик извещен о решении госинспекции.

На видео – информация о камеральной проверке:

С этой даты органы ФНС начинают отсчет 30-дневного календарного срока возмещения переплат по налогам, штрафам и пени.

В результате фактический срок перечисления составляет свыше 4 месяцев с даты обращения на возврат НДФЛ.

Действия при задержке возврата налогового вычета

Налоговый Кодекс предусматривает начисление пени за просрочку выполнения служебных обязанностей налоговыми органами в установленный законом срок.

Для этого требуется обратиться с письменным заявлением в вышестоящий орган ФНС, в котором указать все обстоятельства дела. Размер начисляемой пени составляет дневную ставку рефинансирования Центробанком на дату регистрации заявления:

1. Годовая ставка рефинансирования делится на количество дней в году: 9,65% : 365.
2. Полученный результат умножается на период задержки перечисления: 9,65: 365 х дни задержки.
3. Сумма пени составит долю от исчисленного налога: 9,65:365 х дни просрочки х НДФЛ к возмещению.

На видео – налоговый вычет и возврат:

Для получения доначисления по подоходному налогу в виде штрафных санкций к ФНС необходимо доказать:

• что налоговые органы имели весь пакет документов, включая заявление на возврат НДФЛ;
• заявитель не получил уведомления об окончании камеральной проверки;
• он узнал о нем с нарушением сроков извещения;
• не имел никакой информации.

Это важно знать:  Может ли налоговая обнулить декларацию по НДС

Штраф при задержке перечисления

При выяснении обстоятельств задержки перечисления могут обнаружиться следующие факты, которые избавят налоговую инспекцию от штрафа:

1. Были представлены не все документы, дающие право на льготу.
2. Неправомочность доказательных документов (несоответствие по датам, суммам, назначению).
3. Ошибка инспектора при оформлении, проверке, уведомлении.

Если такового не произошло, обращение в вышестоящую инспекцию должно иметь результат. Сколько раз можно получить налоговый вычет расскажет эта ссылка.

В случае дальнейших задержек или отказе в возмещении с необоснованными причинами можно обратиться в судебные инстанции.

Для суда нужно представить следующие документы:

• экземпляр жалобы в орган;
• уведомление об окончании камеральной проверки;
• копии данных, обосновывающих право на вычет.

Возможность решить вопрос в судебном порядке закреплена Налоговым Кодексом.

Компенсировать частично расходы на поддержку здоровья, повышение образовательного уровня, приобретение или строительство жилья – существенно для бюджета российского гражданина. Собрать необходимый пакет документов за лечение ил квартиру – процесс трудоемкий.

Порядок обращения за получением возмещения растянут по времени до 4 месяцев. Когда по окончании этого срока плательщику не поступают денежные средства, требуется уточнить причины задержки.

Если в этом есть вина работников налоговых органов, то надо обратиться с жалобой в вышестоящую организацию или суд.

»

Следующая