+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Валютные операции задачи с решениями

Содержание

Задачи по валютным операциям с решениями

Валютные операции задачи с решениями

Сообщения без ответов Активные темы. Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 0. Помогите, пож-ста. Добавлено: Доброго времени суток.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как вовремя заметить валютный риск

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Задачи по валютным операциям с решениями
  • Международные валютные операции. Практикум по курсу. Кох Л.В., редактор: Александрова Л.И.
  • Глава 9 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ
  • 10. Расчет кросс-курсов
  • Задачи по курсу “Международные валютные отношения”

Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа – Финансовый анализ.

Финансовый менеджмент – финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов – вот далеко не полный перечень предмета ” Финансовый менеджмент “.

Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе.

Коучинг – это свод правил для удачного ведения бизнесса, а также умение правильно распоряжаться этими правилами. ЕВРО представитель менее крупного банка.

Дилер имеет прямые долларовые курсы, например:. Книги Статьи Обратная связь .

Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа – Финансовый анализ Финансовый менеджмент – финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов – вот далеко не полный перечень предмета ” Финансовый менеджмент ” Поговорим о том, что же такое коучинг?

Расчет кросс-курсов К оглавлению. На практике часто возникает необходимость обмена двух иностранных валют, отличных от доллара США.

С точки зрения международной практики обменный курс двух валют без участия американского доллара является кросс-курсом.

Хотя кросс-курсы для многих валют котируются и выводятся на экраны мониторов, а также публикуются в финансовой прессе, они могут быть рассчитаны самостоятельно любым валютным дилером на базе текущих прямых долларовых курсов.

Например, согласно другому мнению, кросс-курсом может выступать курс обмена любых двух валют, активно не котируемых на рынке, рассчитанный с использованием текущих котировок к третьей валюте.

Существует три способа расчета кросс-курсов с учетом того, являются ли котировки валют к доллару прямыми или косвенными. Расчеткросс-курса для валют с прямыми котировками к доллару то есть доллар является базой котировки для обеих валют.

Допустим, что российский импортер производит расчеты со своим поставщиком из Гонконга. При этом банковскому дилеру необходимо рассчитать котировку российского рубля к гонконгскому доллару.

Расчет кросс-курса для валют с прямой и косвенной котировками к доллару, где доллар является базой котировки для одной из валют. Например, требуется найти кросс-курс фунта стерлингов к рублю.

Расчет кросс-курса для валют с косвенными котировками к доллару США, где доллар является валютой котировки для обеих валют.

Допустим, что дилеру банка необходимо рассчитать кросс-курс фунта стерлингов к австралийскому доллару.

Данные способы применяются для расчета среднего кросс-курса, однако в реальности любые курсы котируются банками в виде двусторонней котировки bid и offer. Например, клиенту банка, имеющему валютный счет в ЕВРО, требуется купить тыс.

Если обобщить данные примеры, то можно вывести алгоритм, по которому валютный дилер котирует стороны bid и offer по сделкам.

Валютам с прямыми котировками к доллару при расчете спреда их кросс-курс необходимо Таблица 4 : Для получения левой стороны bid кросс-курса разделить сторону bid долларового курса валюты, выступающей в кросс-курсе валютой котировки, на сторону offer долларового курса валюты, которая в кросс-курсе служит базой котировки; Для получения правой стороны offer кросс-курса разделить сторону offer долларового курса валюты, выступающей в кросс-курсе валютой котировки, на сторону bid долларового курса валюты, которая в кросс-курсе служит базой котировки.

Валютам с прямыми и косвенными котировками к доллару при расчете спреда их кросс-курса необходимо Таблица 5 : Для получения левой стороны bid кросс-курса перемножить стороны bid долларовых курсов этих валют; Для получения правой стороны offer перемножить стороны offer долларовых курсов этих валют.

В реальной международной практике для ликвидных рынков валютные дилеры часто рассчитывают кросс-курсы более простым способом: они берут среднюю из каждых котировок долларового курса валют, путем умножения или деления получают средний курс этих валют и затем просто раздвигают спред до среднего значения.

Предположим, что валютного дилера одного из крупных московских банков попросил прокотировать курс ЕВРО к рублю на 1 млн.

EUR за рубли дилеру крупного банка по курсу 31, При крупных суммах по одной сделке приходится заключать сделки с несколькими партнерами по ставкам, отличающимся от рыночной в лучшую или худшую сторону.

Чтобы выяснить, позволяет ли курс в целом по всем операциям получить прибыль, а также произвести льготные котировки для выгодных клиентов, дилеру нужно определить средний курс.

Например, дилер получил от клиента указание на покупку 50 млн. Он связывается с банками и в результате нескольких операций с меньшими суммами справляется с поставленной задачей.

Например, он совершает 4 сделки: на 25 млн.

Дилер выписывает данные по каждой из операций, умножая при этом курсы по сделкам на соответствующие им суммы, а затем, разделив общий результат на 50, получает средний курс.

Цифры, приведенные в самой правой колонке Таблица 6 , получены путем деления сумм в долларах на их обменный курс. На рынке существует усредненный курс, и основная задача дилера состоит в том, чтобы купить валюту по курсу ниже, чем среднерыночный курс.

Когда в течение дня совершается лишь несколько наличных сделок, определить прибыльные или убыточные позиции несложно. Однако на активно действующем валютном участке ситуация несколько иная. В этом случае, для того чтобы определить, прибыльна позиция или нет, рассчитывают средний курс позиции и сравнивают его с текущем рыночным курсом.

После серии сделок он определяет свою позицию, которую занимает по долларам – длинную или короткую.

Необходимо знать средний курс этой позиции, для расчета которого следует: определить нетто-остаток по рублям; разделить результат по пункту 1 на нетто-остаток по рублям; Пусть остаток по рублям равен , а по долларам – 9 Фактически дилер имеет длинную позицию на USD 9 млн. Другими словами, к такому же результату привела бы одна сделка по покупке USD 9 млн. Чтобы закрыть позицию, необходимо продать USD 9 млн.

Это не означает, что для определения прибылей и убытков дилеру приходится реально закрывать позиции. На практике производится лишь переоценка нетто-позиций по текущему рыночному курсу.

Максимальный размер открытой позиции дилера ограничен лимитом, который зависит от политики банка в отношении риска. Банки, придерживающиеся консервативной политики, в конце дня полностью закрывают свои позиции. Все права защищены.

Материалы этого сайта могут быть использованы только со ссылкой на данный сайт.

Международные валютные операции. Практикум по курсу. Кох Л.В., редактор: Александрова Л.И

Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа – Финансовый анализ.

Финансовый менеджмент – финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов – вот далеко не полный перечень предмета ” Финансовый менеджмент “.

Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе.

Германский импортер дает своему банку поручение купить для него 10 млн. Покупку французской валюты необходимо произвести в течение 48 часов. Поэтому, если не будет возможности выполнить поручение до окончания рабочего дня в Германии, банк передаст это поручение своему американскому филиалу в Нью-Йорке или японскому филиалу в Токио.

Итальянская компания поставляет мрамор в Швейцарию. Валюта цены контракта — евро, оплата мрамора предполагается через 3 месяца после поставки. Стоимость контракта составляет 1,5 млн. Курс на дату подписания контракта установлен на уровне 1 евро за 1 швейцарский франк.

Глава 9 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Компания из Великобритании имеет дочернюю фирму в США, стоимость чистых активов которой составила на 1 января тыс. Определить результат изменения валютного курса для английской компании. Курсы валют при. Итальянская компания поставляет мрамор в Швейцарию.

Валюта цены контракта — евро, оплата мрамора предполагается через 3 месяца после поставки. Английская компания в начале сентября должна оплатить USD 5 млн. Рассчитать для условий Чикагской товарной.

Цена товара, указанная в контракте между американской и английской фирмами, составляет тыс.

Валютный риск -это: а возможность одной из сторон в сделке понести убытки в результате проведения валютных операций; б возможность понести убытки в связи с изменением курса иностранных валют; в возможность понести потери в связи с изменениями процентных ставок; г возможность.

Задачи по курсу “Международные валютные отношения”

.

.

.

Валютный курс – это цена денежной единицы одной страны, выраженная в либо быть строго регламентированной решением Правительства или его котировок межбанковского внутреннего валютного рынка по операциям.

.

.

.

.

.

.

Валютные операции задачи с решениями

Валютные операции задачи с решениями

Проведение расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами» (Тамбов) Заработная плата работника составляет 50 000 рублей в месяц. С. Составить бухгалтерские проводки для следующих операций: 1. Реализованы детали покупателям, в том числе НДС.

2. Списана себестоимость произведенных деталей.

3. Отражен. Решение задачи: Бухгалтерские проводки: операции Сумма Дебет Кредит 1.

С расчетного счета перечислены денежные средства для покупки валюты 2000000 57 51 2.

Уполномоченным банком приобретена валюта на ММВБ 50000*28,50=1425000 76 57 3.

Зачислена на валютный счет приобретенная валюта 50000*28,40=1420000 52 76 4. Отражена отрицательная курсовая разница между курсом ЦБ РФ на дату зачисления валюты и курсом ЦБ РФ на дату ее покупки 50000*(28,50-28,40)=5000 91 76 5.

С валютного счета произведена предоплата иностранному поставщику 50000*28,40=1420000 60 52 6.

Срочные валютные операции

Ин валюта Длинная открытая валютная позиция Короткая открытая валютная позиция в гр. в % от капитала в гр. в % от капитала Доллар США Евро Англ.

фунт Рос. рубль ИТОГО Позиция открытая в гр.(балансирующая статья) Суммарная величина открытой валютной позиции Задача № 3 Определите валютную позицию банка после проведения следующих операций:

  • Банк купил на валютной бирже 25000 USD.
  • Выставлено инкассо на банк в сумме 5000 USD;
  • Банк имеет обязательство аккредитив на 15000 USD;
  • Банком заключен форвардный контракт на покупку 80000 EUR;
  • Банк купил сберегательный сертификат на сумму 20000 EUR;

Официальный курс НБУ на дату проведения данных операции по американским долларам составил 7.9723 гр.

Контрольные задачи

как должен котироваться доллар США к песо при заключении форвардных контрактов?

  • Б) точные и приближенные значения шестимесячного курса форвард доллара к песо и теоретической форвардной маржи.
  • Решение

    1. А) поскольку ставки процентов по аргентинскому песо выше, чем по долларам США, доллар при форвардных сделках должен котироваться с премией (по правилу «большого пальца»);
    2. Б) точное значение курса форвард находим по формуле (8.2):

    Точное значение теоретической форвардной маржи находим как разницу между курсами форвард и спот: FM = 1527,356- 1514,1 = 13,256. Приближенное значение курса форвард находим по формуле (8.7): Приближенное значение теоретической форвардной маржи

    Задача 3 Размещение долларов производится на российском межбанковском рынке на 1 месяц под 12% годовых, а ставка ЛИБОР на международном межбанковском рынке равна 5,56%.

    Задача: Задачи с решением по ДКБ на экзамен

    Ответ: установленный целевой ориентир роста денежной массы в пределах 20-30% выполнить не удалось, т.к. денежная масса возросла на 35%.

    Задача 4. Денежная база – 3 400 млрд.

    руб., наличные деньги вне банков (агрегат М0) – 2 300 млрд.

    б) М2х=М2+валютные вклады=7800+1100=8900 млрд.руб. в)Дм=М2/Ден.база=7800/3400=2,29 Ответ: М2=7800 млрд.руб., М2х=8900 млрд.руб., Дм=2,29. Задача 5. Объем ВВП составляет 40 трлн.

    руб., а денежной массы – 8 трлн.

    руб. Определить: а) коэффициент монетизации экономики, б) скорость оборота денег.

    В помощь студентам и аспирантам

    продукции – Себестоимость единицы продукции = (1000-400)=600 долларов или 600*33=19800 рублей. удешевлении доллара по отношению к рублю), курс составит 33*0,9=29,7 рубля за доллар.

    Тогда прибыль на ед. продукции (при понижении курса рубля) = Выручка на ед.

    продукции – Себестоимость единицы продукции = (1000-400)=600 долларов или 600*29,7=17820 рублей. Т.е. в рублевом выражении прибыль компании увеличится при понижении курса рубля. Напротив в долларовом выражении в данном случае прибыль компании уменьшится.

    Тема 6. валютные отношения, валютные операции

    Представим результаты в таблице. Номер операции Операции Позиции покупка курс продажа длинная короткая 1. 10000 USD 1,6012 6245,3 GBP (10000:1,6012) + 10000 USD -6245,3 GBP 2.

    3000 DEM 1,4056 2134,3 USD (3000:1,4056) +7865,7(10000-2134,3) USD; +3000 DEM -6245,3 GBP 3.

    2000 GBP 2,2506 4501,2 DEM +7865,7 USD -4245,3 (6245,3 — 2000) GBP; -1501,2 (+3000- 4501,2) DEM Задача 3.

    Обменный пункт дает следующие котировки долларов США: USD/RUR 24,30/25,60. Один клиент продалЮОО долл., а другой купил 1000 долл. Какую прибыль заработал банк на этих двух сделках? Ответ: банк заработал 1.

    300 ((25,60-24,30) х 1.000) руб.

    Задача 4. Если 1 USD =1,84 DEM, то, сколько долларов будет стоить одна марка?

    Ответ: одна марка будет стоить 0,54 (1:1,84) долл.Задача 5. Валютный дилер купил 1 млн. марок за доллары по 1,8420.

    В конце дня он продал марки по курсу 1,8408. Каков будет результат этих двух сделок

    Учимся решать экономические задачи

    Номинальный курс российского рубля к американскому доллару по индексу «Биг Мака» в апреле 2007 г.

    составлял 25,53 руб./долл. Таким образом, по индексу «Биг Мака» недооценка рубля составляет около 40 %: (100% — (15,2 : 25,53) х100%) ≈ 40%.

    Для того чтобы определить девизный курс рубля, надо рассчитать обратную (косвенную котировку).

    Обратная котировка составляет: 1долл. : 25,6008 руб. ≈ 0,03906 долл./руб., т.е.

    около 4 центов за 1 руб. Это и будет девизный курс национальной валюты России. 4.4. Предположим (цифры условные), что курс 1 доллара – 2 евро. Ноутбук последней модели в США

    Задачи по курсу «Международные валютные отношения»

    долл., причем курс на дату подписания контракта.

    Решение задачи: О том, что такое валюта и валютный курс мы уже говорили. Теперь остановимся на том, что такое валютный риск? Под валютным риском понимают риск потерь в результате изменения курса валюты контрактной цены (сделки) по отношению к валюте платежа в период между подписанием контракта и проведением по нему платежа, аналогичная ситуация возникает при инвестициях.

    Экспортер или кредитор несут убытки при понижении курса валюты цены по отношению к валюте платежа, получая меньшую реальную стоимость по сравнению с предполагавшейся при подписании контракта. И наоборот, для импортера (или должника по займам, облигациям, векселям) валютный риск возникает при повышении курса валюты цены (контракта, займа) к валюте платежа.

    Колебания валютных курсов приводят к обогащению одних компаний и к убыткам других, их контрагентов по торговой сделке.

    Практикум по теме

    Валютные операции задачи с решениями

    Компания заключает форвардный контракт на покупку 30 тыс. долл. США по цене 29,45 руб. за 1 долл. На момент исполнения контракта курс доллара США составил 29,35 руб. за 1 долл. Определить финансовый результат компании от этой операции.

    Решение :

    В соответствии с контрактом компания купила 30 000 долларов по курсу 29,45 рублей за 1 доллар, а фактический курс на дату исполнения контракта составил 29,35 рублей за 1 доллар, т.е.

    на 0,10 рублей (29,45 – 29,35) ниже, чем заплатила компания. Следовательно, компания при покупке 30 000 долларов переплатила по 10 копеек за каждый доллар, т.е.

    общий финансовый результат составил -0,10 * 30 000 = -3 000 рублей.

    Ответ:

    По итогам данной операции компания получила убыток в размере 3 000 рублей.

    Задача 2

    Компания желает купить 1 млн. фунтов стерлингов и получает котировку двух банков: первый банк-фунт котирует за 1 GBP =1,7510-25 USD, во втором банке фунт котируется за 1 GBP = 1,7515-27 долл. Совершите оптимальную сделку «спот» и вычислите сумму платежа в долларах.

    Решение:

    1. Оптимальной сделкой будет покупка фунтов в том банке, где за один фунт нужно будет заплатить меньше долларов, т.е. курс продажи (банком фунтов) будет меньше. Исходя из приведенных котировок курс продажи в первом банке равен 1,7525 долларов за 1 фунт, а во втором банке курс продажи равен 1,7527 долларов за 1 фунт, то есть оптимальной сделкой является покупка фунтов стерлингов в первом банке.
    2. Для покупки 1 000 000 GBP компании необходимо: 1 000 000 * 1,7525 = 1 752 500 долларов США.

    Ответ:

    Оптимальной сделкой является покупка фунтов стерлингов в первом банке, сумма платежа в долларах при этом составит 1 752 500 долларов США.

    Задача 3

    Текущий курс евро составляет 38 руб. за 1 евро. Текущая ставка по рублевым депозитам на срок 6 месяцев составляет 12 % годовых, а по депозитам в евро – 7 % годовых. Каким должен быть форвардный курс евро к рублю, чтобы доход от вложений в депозиты в евро и в рублях был одинаковым?

    Решение:

    Для решения задач воспользуемся формулой расчета своп-ставки:

    SR – спот-курс;

    iвалюты и iбазовой валюты – процентные ставки по депозитам в рассматриваемой валюте и в базовой валюте;

    t – срок форвардного контракта.

    Исходя из условий задачи находим своп-ставку:

    Для того, чтобы доход от депозитов в евро и рублях был одинаковым, форвардный курс евро к рублю должен быть равен сумме спот-курса и своп-ставки: 38 + 0,92 = 38,9 рубля за 1 евро.

    Ответ:

    Чтобы доход от вложений в депозиты в евро и в рублях был одинаковым форвардный курс евро к рублю должен составить 38,9 рубля за 1 евро.

    Задача 4

    Компания покупает европейский опцион «колл» на швейцарский франк. Опционная премия составляет 0,02 долл. США на франк, цена «страйк» – 0,43 долл. за франк. Сумма опциона составляет 62 500 франков. Срок опциона – 3 месяца.

    Определить финансовый результат операции в абсолютном и относительном выражении, если текущий курс швейцарского франка к доллару США на момент срока опциона составит: а) 0,42 долл. за 1 франк; б) 0,44 долл. за 1 франк; в) 0,45 долл.

    за 1 франк; г) 0,46 долл. за 1 франк.

    Решение:

    1. Опционная премия, уплаченная компанией за покупку опциона, при всех рассматриваемых вариантах составит: 0,02 * 62 500 = 1 250 долларов США, общая стоимость 62 500 франков во всех вариантах составит: 62 500 * 0,43 = 26 875 долларов США.
    2. При варианте а) (курс франка к доллару – 0,42) финансовый результат компании составит:
      • В абсолютном выражении: так как цена валюты по опциону (0,43) выше цены на открытом рынке (0,42), то опцион не будет исполнен. Компания получает по данной сделке убыток в размере уплаченной опционной премии (1 250 долларов США).
      • В относительном выражении: финансовый результат от сделки в относительном выражении – это отношение финансового результата от сделки к сумме расходов на сделку. Расходы на сделку складываются из расходов на покупку валюты и уплаченной опционной премии. -1 250 / (62 500 * 0,42 + 1 250) * 100 % = -4,5 %
    3. При варианте б) (курс франка к доллару – 0,44) финансовый результат компании составит:
      • В абсолютном выражении: так как цена валюты по опциону (0,43) ниже цены на открытом рынке (0,44), то опцион будет исполнен. Финансовый результат компании при этом варианте составит разницу между суммой, которую компания заплатила бы при покупке валюты на рынке и фактически уплаченной за покупку валюты суммой, а также уплаченной опционной премией: 62 500 * 0,44 – 62 500 * 0,43 – 1 250 = -625. Таким образом, при данном варианте развития событий организация получит от сделки убыток в размере 625 долларов США.
      • В относительном выражении: -625 / (26 875 + 1 250) * 100 % = -2,2 %;
    4. При варианте в) (курс франка к доллару – 0,45) финансовый результат компании составит:
      • В абсолютном выражении: так как цена валюты по опциону (0,43) ниже цены на открытом рынке (0,45), то опцион будет исполнен. Финансовый результат компании при этом варианте составит разницу между суммой, которую компания заплатила бы при покупке валюты на рынке и фактически уплаченной за покупку валюты суммой, а также уплаченной опционной премией: 62 500 * 0,45 – 62 500 * 0,43 – 1 250 = 0. Таким образом, при данном варианте развития событий сделка является для организации безубыточной.
      • В относительном выражении: 0 / (26 875 + 1 250) * 100 % = 0 %;
    5. При варианте в) (курс франка к доллару – 0,46) финансовый результат компании составит:
      • В абсолютном выражении: так как цена валюты по опциону (0,43) ниже цены на открытом рынке (0,46), то опцион будет исполнен. Финансовый результат компании при этом варианте составит разницу между суммой, которую компания заплатила бы при покупке валюты на рынке и фактически уплаченной за покупку валюты суммой, а также уплаченной опционной премией: 62 500 * 0,46 – 62 500 * 0,43 – 1 250 = 625. Таким образом, при данном варианте развития событий организация получит от сделки прибыль в размере 625 долларов США.
      • В относительном выражении: 625 / (26 875 + 1 250) * 100 % = 2,2 %;

    Ответ:

    Финансовый результат сделки составляет:

    Вариант а):

    • в абсолютном выражении: -1 250 долларов США;
    • в относительном выражении: -4,5 %;

    Вариант б):

    • в абсолютном выражении: -625 долларов США;
    • в относительном выражении: -2,2 %;

    Вариант в):

    • в абсолютном выражении: 0 долларов США;
    • в относительном выражении: 0 %;

    Вариант г):

    • в абсолютном выражении: 625 долларов США;
    • в относительном выражении: 2,2 %.

    Задача 5

    Спекулянт одновременно приобрел европейский опцион «пут» на евро (цена опциона составляет 15 тыс. руб., цена «страйк» – 38 руб. за 1 евро) и европейский опцион «колл» (цена опциона составляет 25 тыс. руб., цена «страйк» – 39 руб. за 1 евро). Опционы имеют одну дату экспирации и один объем – 50 тыс. евро. При каких значениях курса эта операция будет прибыльной?

    Решение:

    1. Определим размер комиссии, уплаченной за приобретение опциона «пут», в расчете на 1 евро: 15 000 рублей / 50 000 евро = 0,3 рубля за 1 евро.
    2. Определим размер комиссии, уплаченной за приобретение опциона «колл», в расчете на 1 евро: 25 000 рублей / 50 000 евро = 0,5 рубля за 1 евро.
    3. Исполнение опциона «пут» будет выгодным, если на момент исполнения опциона рыночная цена евро будет ниже цены страйк и уплаченных комиссий за приобретение опционов «пут» и «колл», которые составляют в сумме 0,8 руб. за 1 евро (0,3 руб./евро + 0,5 руб./евро). То есть сделка по приобретению опциона «пут» будет выгодной, если курс евро будет меньше 37,2 рубля за 1 евро (= 38 руб./евро – 0,3 руб./евро – 0,5 руб./евро).
    4. Исполнение опциона «колл» будет выгодным, если на момент исполнения опциона рыночная цена евро будет выше цены страйк и уплаченных комиссий за приобретение опционов «пут» и «колл», которые составляют в сумме 0,8 руб. за 1 евро (0,3 руб./евро + 0,5 руб./евро). То есть сделка по приобретению опциона «колл» будет выгодной, если курс евро будет больше 39,8 рубля за 1 евро (= 39 руб./евро + 0,3 руб./евро + 0,5 руб./евро).

    Ответ:

    Данная операция будет прибыльной в том случае, если курс евро на дату исполнения опционов будет меньше 37,2 рубля за 1 евро или больше 39,8 рубля за 1 евро.

    Перейти к версии для печати

     

    Учет валютных операций задачи с решением

    Важно Курс ЦБ РФ на дату зачисления рублевой выручки на расчетный счет – 24 руб. 62 коп. за 1 дол. США. Составим бухгалтерские проводки: № п/п хозяйственных операций Корреспонденция счетов Сумма, руб.

    64 коп. — 24 руб. 55 коп.)) 52 91-1 — /2 916 4 Внимание Зачислена на расчетный счет выручка от продажи иностранной валюты (32 400 дол.

    х 24 руб. 60 коп.) 51 91-1 — /797 040 5 Списана проданная банком иностранная валюта (32 400 дол.

    х 24 руб. Счет 06 «Долгосрочные финансовые вложения» активный. По дебету этого счета отражают финансовые вложения предприятия (на срок более одного года).

    Задачи по международной экономике

    : товарный экспорт 101 товарный импорт -60 экспорт нефакторных услуг 30.

    Торговый баланс страны А (в млрд.

    Решение задачи: Прямая котировка означает, скольким национальным единицам равняется единица иностранной валюты. Обратная котировка означает, скольким единицам иностранной валюты равняется единица национальной валюты.

    Определяем методы котировки в указанных случаях: Цюрих на Франкфурт-на-Майне: 1 евро = 0,9264 швейцарских франка

    Бухучет онлайн

    Ответы онлайн на тесты любой сложности.При приеме на работу.Дистанционно онлайн на сайте ВУЗа.Подсчитать обороты по счетам, определить сальдо.Составить оборотную ведомость по счетам.Гарантия прохождения тестирования.

    Срок выполнения — ОНЛАЙН Стоимость от 300 рублей Категория: 2922 К текущим операциям относятся: -переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов по экспорту и импорту товаров, работ, услуг на срок до 90 дней; -получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней; -переводы в РФ и из нее процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам, связанным с движением капитала; -переводы неторгового характера, включая переводы заработной платы, пенсий, алиментов и т.п.

    Рекомендуем прочесть:  Гаи офомлени документи

    К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся: -прямые инвестиции, то есть вложения

    Задачи по учету иностранной валюты

    Курс Банка России на дату покупки 56.5 руб. Комиссия банка составила 1000 руб.

    Курс Банка России на день продажи – 59.7.

    Комиссия банка – 1000 руб. Продажа валюты оформляется через счет 91. Отразить необходимые проводки и рассчитать обозначенные суммы в таблице ниже.

    Операция Сумма Дебет Кредит Валюта, предназначенная для продажи, перечислена банку Рассчитать Выручка от продажи зачислена на расчетный счет в рублях

    Тема 6. Валютные операции

    контракт, дающий право одному из участников сделки купить или продать определенное количество иност­ранной валюты по фиксированной цене, в то время как другой участник сделки за денежную премию обя­зуется при необходимости обеспечить реализацию этого права, будучи готовым купить или продать иностранную валюту по определенной цене; б)контракт на куплю-продажу определенного количества валюты в будущем по фиксированному курсу, заклю­ченный между продавцом и покупателем и который может перепродаваться покупателями вплоть до даты исполнения; в)контракт на куплю-продажу определенного количества валюты в будущем по фиксированному курсу, заклю­ченный между продавцом и покупателем, обязываю­щий стороны выполнить свои обязательства по постав­ке валюты в определенный срок, но дающий право сторонам изменить вид валюты в процессе исполнения контракта; г) контракт на куплю-продажу определенного количества

    Валютные операции с использованием своп операций. Практическое решение задач

    Рассмотрим своп, при котором осуществляется наличная (на условиях спот) покупка (продажа) USD в обмен на CHF с одновременной продажей (покупкой) такой же суммы USD в обмен на CHF на срок (на условиях форвард).

    При прямой котировке по курсу спот Rs сумма Pb, конвертированная в USD, даст в результате сумму: При обратной конвертации суммы Pa в валюту CHF через t дней по курсу форвард Rf будет получена сумма Если основа квоты котируется с премией, как в нашем примере, своп принесет прибыль: Доходность вследствие форвардной маржи (доходность свопа) в виде годовой ставки процентов: Ifm = E/t * 360/t = FM/Rs * 360/t.

    Если USD котируется с дисконтом, своп принесет убыток: E = Pb – Sb = Pb * (FM / Rs).

    Валютные операции с использованием своп операций.

    Практическое решение задач

    \ Министерство образования Российской Федерации ГОУВПО «КнАГТУ» Факультет экономики и менеджмента Кафедра экономики и финансов Цель работы: рассмотреть валютные операции с использованием своп операций.

    Таблица 1 – Исходные данные Наименование валюты Кассовый курс Форвардные очки Один месяц Три месяца Спрос Предложение Спрос Предложение USD/EUR 1,5695-1,5705 1 2 11 14 USD/RUR 29,30-30,40 5 3 5 7 USD/CHF 1,3065-1,3075 3 4 8 10 USD/JPY 138,25-138,35 0 1 6 9 Задача 1. Определить каким будет результат свопа USD/CHF (1 мес); USD/RUR (3 мес).

    Решение. Своп-сделка – это валютная операция, сочетающая куплю-продажу двух валют на условиях немедленной поставки с одновременной контрсделкой на определенный срок с теми же валютами. Своп-операции представляют собой комбинацию из спот- и форвардных сделок.

    Зачастую их называют валютным бартером.

    Тема 6.

    Валютные операции

    Что является отечественным аналогом валютному рис­ку? Тесты Выберите один правильный ответ из предлагаемых ва­риантов: 1.

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.