+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Возврат ндфл с отдыха

Содержание

Возврат налога за туристическую путевку заграницу

Возврат ндфл с отдыха

Финансовые преференции В число расходов, которые могут быть компенсированы за отдых в России, входят:

  • оплата транспорта;
  • проживание;
  • стоимость питания;
  • услуги по проведению экскурсий.

Круг лиц, претендующих на возврат денег Работник компании может получить компенсацию финансов, потраченных на отдых в России. Возвращаются деньги на расходы на отдых:

  • самого работника;
  • его супруги (супруга);
  • несовершеннолетних членов семьи;
  • детей, обучающихся на очном отделении вуза и не достигших двадцатичетырехлетнего возраста;
  • престарелых родителей.

Процедура возврата средств Существуют два варианта возвращения компенсации за отдых в России:

  1. Возврат финансовых средств работодателем.
  2. Возврат денег налоговыми органами.

Важно, что все расходы должны подтверждаться документально.

  • Действующим и отставным военным лицам также положена компенсация.
  • Какие обязательства и ограничения определяются законопроектом? Принцип действия законопроекта о возмещении денег достаточно простой:
  1. Путешествие должно проходить только по территории России.
  • Налоговый вычет на туристические путевки в 2018 году
  • Государство решило возвращать россиянам деньги, потраченные на турпутёвки
  • Налоговая может вернуть деньги за путевки
  • Налоговый вычет за отдых за границей
  • Возврат денег за отдых в россии 2018

Налоговый вычет на туристические путевки в 2018 году Возврат денежных средств за прошлогодний отпуск Если в 2018 году закон о компенсации отдыха вступит в силу, то в обратном порядке он действовать не будет, то есть, не рассчитывайте на то, что вы сможете получить выплату за отдых минувших лет.

Можно ли получить налоговый вычет за путевку за границей

  1. Моя подруга направлена на лечение в медицинский центр Турции.

Важно

В данном случае она летит в Турцию не в качестве туриста, а конкретно на лечение, о чём будут предоставлены все документы. Может ли она претендовать на получение налогового вычета по НДФЛ на лечение?

Ответ: Налоговый вычет по НДФЛ по расходам на лечение может быть предоставлен налогоплательщикам лишь в том случае, если налогоплательщик получает лечение в медицинских организациях, находящихся на территории Российской Федерации.

Как возвращать деньги за туристическую путевку? подробная инструкция

Внимание

Правда, общество разделилось: часть населения была вполне удовлетворена отдыхом на отечественных курортах, остальные колебались или по-прежнему стремились за границу. Реакцией на сложившуюся ситуацию стали изменения в законодательной сфере.

Был принят закон о компенсации отдыха в России. Если сотрудники, отправляясь в отпуск, предпочитали курорты на родине, то правительство может выдать возмещение за отдых. Таким путем руководящий аппарат пытается притянуть как можно большее количество отдыхающих в отечественный туризм, поскольку в России существует немало увлекательных мест, куда можно отправиться и на семейный отдых, и молодежи или пожилым людям.
Согласно заново отредактированным 255 и 270 статьям Налогового кодекса РФ (номер закона о компенсации отдыха в России 8710366), с начала 2016 г. россияне имеют право на возмещение средств, использованных на организацию отдыха в России.

Налоговый вычет на туристические путевки в 2018 году

Истец может предъявлять иск по месту регистрации туроператора или по месту своей прописки.

  • Примите участие в судебных слушаниях. Как только судья примет заявление, он вынесет определение о подготовке дела, укажет, что нужно сделать обеим сторонам, участвующим в разбирательствах. Гражданское дело рассмотрят в суде в течение 60 дней после поступления заявления. Мировой судья рассматривает дело в течение месяца после принятия дела к производству.

Как возвратить деньги за некачественно оказанные услуги? В течение двадцати дней после завершения действия договора человек вправе обратиться в туристическую компанию и потребовать от нее возврата части денег за услуги, которые были прописаны в документе, но на деле не предоставлены.
Оформите два экземпляра претензии. Укажите, что именно вас не устроило в поездке.

Как вернуть деньги за тур у тур-агенства или тур-оператора?

НДФЛ в сумме расходов при приобретении туристических путёвок гражданами Российской Федерации. Так, в письме указано следующее: Социальные налоговые вычеты, предусмотренные статьей 219 Кодекса, предоставляются налогоплательщикам по расходам на:

  • благотворительность;
  • обучение;
  • лечение;
  • уплату пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения;
  • уплату страховых взносов по договорам добровольного пенсионного страхования;
  • уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
  • прохождение независимой оценки квалификации.

Предоставление социального налогового вычета в сумме расходов налогоплательщиков на туристские путевки статьей 219 Кодекса не предусмотрено Читайте так же статью ⇒ «Налоговый вычет за отдых в 2018 году» Вопросы и ответы

  1. Я планирую съездить в санаторий.

Памятка туристу: как вернуть налог за покупки

Если человек это не сделал, то обратиться за вычетом он вправе еще в течение трех лет. Такой порядок установлен пунктом 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ.Подтверждает его и налоговое ведомство (см., например, письмо УМНС России по г.


Москве от 13 ноября 2002 г. № 27-08н/54581).

Возврат денег за отдых в россии 2018 Расходы вчитываются в заработную плату сотрудника или выплачиваются иным способом, который изначально был оговорен между работодателем и его работником;

  • После того, когда работник получил компенсацию, он должен заплатить с выданной суммы подоходный налог в размере 13%;
  • Работодатель обязан учесть сумму всех расходов, которые были потрачены на отдых.

Отказ от тура: можно ли вернуть все деньги и как это сделать?

Документы К заявлению на возврат подоходного налога необходимо приложить копии документов, подтверждающих понесённые расходы. В разных случаях перечень документов разный. Сроки Важно строгое соблюдение сроков предоставления документов.

Если в случае возврата подоходного налога при покупке квартиры или иной недвижимости сроки предоставления не имеют ограничения, то в случае возврата подоходного налога при оплате учёбы или при оплате лечения – срок предоставления документов не должен превышать 3-летней давности.

Размер Размер налогового вычета имеет максимальный предел, о чём тоже указано в налоговом законодательстве.

Пример: Сотрудница ООО «АБВ» Смирнова С.С. в 2014 году прошла курс лечения в медицинском центре стоимостью 42 000 рублей. Больничный лист она предоставила работодателю. В 2017 году Смирнова С.С.

Компенсация за отдых в россии: условия выдачи и применение закона

Сначала нужно обратиться в туристическую фирму с письменным заявлением, в котором указываются причины отказа от путевки и требования о возврате суммы в десятидневный срок, если в договоре не были прописаны другие сроки. Копию заявления с печатью компании, датой вручения документа и подписью сотрудника компании надо оставить у себя.

Далее надо подождать окончания указанного срока. За это время в турагентстве должны подготовить документальное подтверждение совершенных денежных операций на момент отказа: оформления страховки, оплаты гостиничных номеров на имя клиента и прочее. Остаток от первоначальной суммы возвращается клиенту.

Отказ подтверждать расходы должен насторожить клиента. Когда его не устраивает сумма возврата, и он готов потратить время на доказательство своей правоты в суде, гражданин может обратиться за профессиональной юридической помощью к адвокату.

НК РФ Стандартный Налоговый вычет предоставляется ежемесячно родителям, супругам родителей и усыновителям: · 1400 рублей – на первого ребёнка; · 1400 рублей – на второго ребёнка; · 3000 рублей – на третьего и последующих детей; · 12000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы) (Пример 3). Налоговый вычет предоставляется ежемесячно опекунам, попечителям, приёмному родителю, супругу / супруге приёмного родителя: · 1400 рублей – на первого ребёнка; · 1400 рублей – на второго ребёнка; · 3000 рублей – на третьего и последующих детей; · 6000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы).

Налоговый вычет за отдых на российских курортах: пока это выгодно работодателю

Возврат ндфл с отдыха

Уже с лета 2015 года подготавливаются ряд законопроектов о внесении правок в Налоговый кодекс РФ в части возврата денег за отдых в России. Если данные изменения будут приняты, то россияне смогут заявить вычет по расходам на отпуск, или получить возмещение данных затрат у работодателя.

Наконец-то, в 2018 году случились небольшие подвижки в принятии новых законов, связанных со льготами. Теперь получить налоговый вычет за отдых на российских курортах могут работодатели. Но об этом чуть позже.

А вначале давайте рассмотрим, что нас ждет, если оба эти законопроекта (касательно налогоплательщиков) будут утверждены. И в конце уже подробнее остановимся на том, какие льготы наше государство смогло предоставить к настоящему времени.

Начнем с того, что первый ожидаемый закон относится к разряду налоговых вычетов (наряду с имущественными, социальными и другими). То есть от уплаченной суммы можно будет вернуть 13% подоходного налога.

А вот второй законопроект предлагает работодателям компенсировать туристические поездки своих сотрудников по России. В этом случае, затраты предприятия можно будет относить не на прибыль, а на себестоимость.

Это значит, что средства, которые фирма отдала бы на уплату налогов, она может выплатить своему сотруднику. При этом с работника будет удерживаться дополнительный подоходный налог в размере 13%.

Условия получения компенсации

Рассмотрим критерии, по которым возможен возврат денег за отдых, то есть условия того, как получить компенсацию за отдых в России:

  • Оплате подлежит отпуск, проведенный только на территории РФ;
  • Путевка должна быть приобретена в турфирме или у туроператора (должен быть оформлен соответствующий договор);
  • «Дикий» отдых (с палатками, неоформленные турпоходы, путешествия «автостопом», на личном автотранспорте и т.д.), без подтверждения договором турфирмы (туроператора), оплате не подлежит;
  • Стоимость затрат, по которым возможно возмещение, не должно превышать 50 тыс. руб. на одного члена семьи;
  • Если отпуск обошелся дороже установленного лимита, возмещению будет подлежать сумма в 50 тыс. руб. с человека. Если затраты не превысили указанную сумму, они будут приняты в полном объеме;
  • Компенсацию можно получить также за супруга (супругу), несовершеннолетних детей, в том числе и усыновленных, детей и бывших подопечных в возрасте до 24 лет, если они проходятся обучение по очной форме в образовательном учреждении;
  • Оплате подлежат расходы по размещению в гостинице, питанию (если оно предусмотрено условиями проживания), проезду, экскурсионные услуги.

Новый вид вычета – «отпускной»

Первый законопроект, разработанный Минкультуры РФ, предусматривает право граждан заявить налоговый вычет за отдых.

Если Вы купили путевку у туроператора и провели отпуск на территории России (сюда входит и Крым), то в этом случае в следующем налоговом периоде сможете получить возврат 13% от суммы, не превышающей 50 тыс. руб. на одного человека.

Предполагается, что это можно будет сделать в одном налоговом периоде, то есть если отдых состоялся в 2019 году, то получить налоговый вычет за путевку можно будет по окончании года, подав в 2020 году декларацию за 2019 год.

Расчет суммы налогового вычета за отпуск

Пример 1. Печкин В.В. в августе вместе с несовершеннолетним сыном, супругой и матерью провел отпуск в г. Сочи. Стоимость путевки на 4 человек составила 195 тыс. руб., что подтверждается оформленным договором с турфирмой.

Так как затраты подтверждаются документально (есть оформленный договор) и установленный лимит расходов на 1 человека не превышен Печкин может заявить их в полном объеме. Сумма НДФЛ, подлежащая возврату составит 25 350 руб.

Пример 2. Лавочкин К.К. приобрел туристическую путевку на отдых в санаторий Крыма стоимостью 85 тыс. руб. Максимальный вычет на одного человека составляет 50 000 руб. В этом случае Лавочкин получит вычет по НДФЛ на оздоровительную путевку 6 500 руб.

Оплата отпуска работодателем

Второй законопроект, внесенный на рассмотрение в Госдуму РФ, предусматривает право работодателя возместить расходы своего сотрудника и членов его семьи за проведенный отпуск.

Возмещение работнику расходов на отпуск является правом работодателя, но никак не обязанностью, поэтому требовать от организации в обязательном порядке компенсировать «отпускные» затраты сотрудник не вправе.

Стоит особо отметить, что за полученную компенсацию отпуска работник должен будет самостоятельно исчислить и уплатить подоходный налог в размере 13 %.

Расчет суммы компенсации от работодателя

Пример 1. Шахова А.В., являясь бухгалтером компании ООО «ГлавБух», вместе с супругом и несовершеннолетней дочерью отправилась в отпуск в Карелию. Стоимость турпутевки на 3 человек составила 130 тыс. руб.

Так как указанная сумма составляет менее 50 тыс. руб. на человека, она может быть полностью возмещена работодателем. С суммы компенсации Сергеева А.В. должна уплатить в бюджет НДФЛ в сумме 16 900 руб. (130 тыс. * 13%).

Пример 2. Технолог Матова В.Г. приобрела тур по Золотому Кольцу вместе с супругом, заплатив 120 тыс.руб. В итоге предприятие сможет компенсировать сотруднице 100 тыс. руб. = 50 тыс. * 2 (за себя и супруга). При этом у Матовой будет удержан подоходный налог в размере 13 000 рублей.

Стоит также отметить, что указанные законопроекты находятся на стадии рассмотрения, какие-либо разъяснения по порядку получения вычета, многоразовости его заявления, особенностей документального подтверждения отсутствуют. С какого момента вступят в силу данные изменения пока тоже сказать затруднительно.

Что изменилось в 2018 году

С 2019 года можно будет получить вычет за расходы на отпуск. 23 апреля 2018 Президент Путин подписал соответствующий закон.

Согласно ему, работодатель может уменьшить свою прибыль на величину расходов, к которым теперь будет относиться и туристическая путевка для сотрудников. Получить вычеты за отпуск с уплаченных налогов можно будет с 2019 года.

Таким образом, компенсировать траты предприниматель будет из бюджета. Как это работает?

  • На время отпуска компания купила сотруднику путевку на отдых стоимостью 80 000 рублей;
  • По итогам отчетного периода размер налога предпринимателя к уплате составляет 370 000 рублей;
  • Компания платит в бюджет – 320 000, уменьшив сумму на оплату путевки за работника, но не более 50 000 рублей.

Кроме предельной суммы существуют и другие ограничения: стоимость тура не может превышать 6% от совокупной заработной платы. Компенсировать можно только отдых в России, включая проживание в отеле, питание, санаторное лечение, билеты в оба конца – курорт и время года значения не имеют.

Кроме того, снизить налог к уплате можно и по расходам за членов семьи работника: супругов, родителей, детей.

Возврат подоходного налога за санаторно-курортное лечение в 2020 году

Возврат ндфл с отдыха

Для поддержания здоровья нужно принимать определенные меры. Одна из них – оздоровление и отдых в санатории, позволяющие восстановить силы и нормализовать самочувствие.

Во многих случаях такое лечение является жизненной необходимостью. Путевки в пансионаты обходятся недешево, но есть шанс частично вернуть израсходованные деньги.

Для этого существует налоговый вычет за санаторно-курортное лечение.

Правила оформления вычета

Возможность получения частичного возврата средств, направленных на оплату медицинских услуг, пребывание в профилактории, определена в законах России. Суть преференции проста: налогооблагаемый базовый показатель в виде получаемых доходов сокращается на сумму налога в 13%. Разницу возвращают плательщику.

Выплата налогового вычета за санаторно курортное лечение возможна при соблюдении установленных условий:

  1. Гражданин самостоятельно выкупил путевку в учреждение санаторной формы работы.
  2. Покупка оплачена собственными средствами покупателя.
  3. Санаторно-курортное учреждение расположено на территории РФ.
  4. У организации имеется лицензия на предоставление услуг в сфере оздоровления.
  5. Покупателем является налогоплательщик, трудоустроенный на легальных основаниях.

Получить налоговый вычет за санаторно курортное лечение возможно при внесении платы за себя лично, а также за жену или мужа, родителя или ребенка.

Для пенсионеров вычет на санаторно-курортное лечение доступен в 2-х случаях. Первый – человек продолжает работать после перехода на пенсию, получает доходы и платит с них налоги. Второй – пенсионер не успел получить возврат за путевку, приобретенную в период его трудовой деятельности.

Важно! Место выкупа такой путевки не играет роли, ее разрешается приобрести даже в турфирме.

Расчет компенсации

Расчет вычета по расходам на санаторный отдых производится из суммы в 120 тыс. рублей за год. Это значит, что размер компенсации не превысит 15,6 тыс. рублей. Вычет начисляется только на те деньги, которые реально были потрачены на оплату лечения. Стоимость проезда, различных программ, экскурсий, некоторых других услуг не возмещается.

Если во время лечения в профилактории человек пользуется лечебными мероприятиями, не вошедшими в стоимость купленной путевки, он вправе получить налоговый вычет за санаторий. Для этого надо обязательно получить подтверждение таких затрат в письменном формате.

Оформление и документация

С целью возмещения НДФЛ надо обратиться в налоговую инспекцию и передать комплект документации. В него войдут:

  1. Справка формата 2-НДФЛ, выданная работодателем.
  2. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Бумаги, подтверждающие внесение денег в виде платы за лечебные процедуры.
  4. Справка по оплате медуслуг.
  5. Копия лицензии санатория.
  6. Копия договора с организацией, оказывавшей услуги.
  7. Заявление.

В заявке указывается номер счета, куда следует перечислить налоговый вычет за путевку в санаторий. При подаче бумаг потребуется копия ИНН и паспорта.

Важно! Чтобы получить налоговый вычет за лечение в санатории, документы нужно подать не позднее трех лет после года оплаты путевки.

Возврат при отказе от путевки

Некоторым категориям граждан государство предоставляет возможность бесплатно пройти лечение в медицинских учреждениях. Другим гражданам положена значительная скидка. Иногда такой человек отказывается от путевки, и в таких обстоятельствах возникает вопрос: может ли он получить компенсацию?

В подобных ситуациях действительно предоставляется социальный налоговый вычет, но в фиксированном размере. Он составляет 543 рубля. Возможно получение возврата за проезд до места лечения. Получить средства возможно через ПФР, подав соответствующую заявку. Деньги начнут поступать на указанный счет с последующего года.

Какие расходы учитываются при возврате НДФЛ

Вероятность получения налогового вычета после пребывания в пансионате по путевке зависит от того, какие конкретно услуги оплачивались. Существует особый перечень, куда внесены соответствующие виды медобслуживания. В этот список входят:

  1. Диагностические процедуры.
  2. Профилактические меры.
  3. Реабилитационные мероприятия.
  4. Непосредственно лечение заболеваний.

Налог возвращают не со всей стоимости путевки, а также средств, направленных на оплату дополнительных услуг. При использовании пансионата только как места проживания получить возмещение не удастся. Возврат оформляется только в отношении услуг, включенных в официальный список.

Отличие вычета этого типа от других компенсаций заключается в том, что использовать его можно неоднократно. Никаких ограничений в этом плане не существует, если соблюдены все условия. Можно даже вернуть социальный вычет на санаторно-курортное лечение за несколько предыдущих лет. Для этого надо собрать документацию за каждый такой год, включая декларацию, и передать в налоговые органы.

У граждан есть право выбирать путь возмещения средств, потраченных на приобретение путевки в профилакторий. Первый способ описан выше, он заключается в обращении к налоговикам. Второй путь – возмещение подоходного налога нанимателем.

Посетить инспекцию надо обязательно, поскольку во втором варианте нужно взять уведомление для бухгалтера. На основании этого документа из зарплаты некоторое время не будут вычитать 13%.

Мера будет действовать до полного возврата положенной суммы.

Нюансы получения справки

Необходимым условием получения вычета является справка, подтверждающая оплату медуслуг. Такой документ выдают в самом санатории, в нем указывается цена лечения согласно путевке, а также полученных услуг, не входивших в цену. Даже если путевка выкуплена в туркомпании, за справкой нужно обращаться в санаторий.

Важно! Возврат на агентские выплаты, вознаграждения, комиссии, выплаченные туристической компании, не предоставляется.

О необходимости получения справки можно сообщить сразу, в момент заселения в пансионат. Тогда забрать ее можно будет при выписке.

Необходимо проверить, чтобы в бумаге были перечислены все процедуры, назначенные лечащим врачом, и выполненные в течение периода пребывания в санатории.

Существуют и другие способы получить справку. Ее реально заказать с доставкой по почте, письмо высылается с уведомлением. За заполнение документа платить не придется, а вот почтовые расходы придется оплачивать получателю. Запрашивать документ можно в течение трех лет после прохождения лечения.

Важно! Даже если гражданин использовал только часть возврата, на последующие периоды остаток не переносится. Это необходимо учитывать при расчете сроков подачи документации.

Возмещение за родителей

Возможностью получения компенсации за лечебные процедуры в санатории родителей удобно воспользоваться в ситуации, когда мать либо отец уже перешли на пенсию. У них уже нет дохода, они не уплачивают налог, а значит, льгота им не положена. Чтобы не потерять право на возврат, документы могут подать сын или дочь.

В таких обстоятельствах в справке, выданной пансионатом, плательщиком указывают реального получателя вычета, пациентом – его родитель.

Сотрудники санатория могут проверить свидетельство о рождении для подтверждения родства.

Выступить получателем подобных возвратов за родителей разрешается только тем гражданам, которые официально трудоустроены и отчисляют 13% НДФЛ в году прохождения процедур.

Важно! Дочка, находящаяся в декретном отпуске, не сможет быть получателем возмещения за одного из родителей.

Документацию для компенсации подает получатель, указывая сведения для зачисления компенсации. В инспекцию надо принести не только копии, но и оригиналы всех бумаг, чтобы сотрудник мог сверить их.

Получить вычет будет проще, если договорной документ на обслуживание в санатории сразу был оформлен на налогоплательщика, а не его родителя. Можно обозначить в документе, что услуги оплачиваются детьми. Оплата должна происходить со счета либо карты детей. Третье лицо может перечислять средства, но тогда нужно отдать в инспекцию письменную доверенность на выполнение таких платежей.

Сумма вычета зависит от того, что сказано в справке о выплате средств за оказанные медуслуги. Если лечебные мероприятия обозначены кодом 1, то они признаны недорогостоящими. Если назван код 2, то государство возвращает 13% от уплаченных за дорогостоящие лечебные процедуры денег.

Важно! Возврат не будет превышать НДФЛ, выплаченный на протяжении года.

Есть несколько способов получения вычета за лечение родителей в максимальном объеме. Его реально распределить среди:

  1. Нескольких детей.
  2. Официально трудоустроенных пациентов-родителей и его детей.
  3. Пациента и его супруги (супруга).
  4. Мужа либо жены пациента и его детей.
  5. Трудоустроенного пациента, его мужа или жены и детей.

При любом варианте распределения комплектовать пакет документации и заполнять декларации нужно на каждого участника.

Возмещение предоставляется и на выкуп лекарственных препаратов для родителя. Для оформления потребуется рецепт и копия свидетельства о рождении. Компенсация выделяется только на медикаменты, внесенные в официальный список.

Работающим пенсионерам возврат за санаторное обслуживание положен только при условии, что пациент был официально трудоустроен в год пребывания в пансионате. Неработающие люди, вышедшие на пенсию, получают льготу через трудоустроенных детей или супругов.

Возмещение супругам

Распределение компенсации между супругами возможно в определенных обстоятельствах:

  1. В соответствующем периоде оба они работали и получали зарплату.
  2. Брак между ними зарегистрирован официально.
  3. С момента выплаты средств за лечение прошло меньше трех лет.

Супруги вправе самостоятельно решить, какая доля расходов будет отнесена на каждого из них. В справке об оплате услуг медучреждения должна указываться фамилия пациента, получившего лечение. Здесь же необходимо обозначить сведения о лице, которому предстоит получать возврат. Неважно, на кого из них оформлялся договор обслуживания.

Реально получить и две справки с отметкой о сумме, отнесенной на долю каждого из них. Если документ выдан в одном экземпляре, передать налоговикам можно дубликат. Необходимо также представить брачное свидетельство и заявку на распределение расходов.

Возмещение налога за санаторное лечение – хороший способ сократить траты на путевку. Получить возврат может каждый желающий, если соблюдаются требования законов и условия. Отдельные механизмы существуют для пенсионеров и желающих получить возврат за супругов либо родителей.

Новый Закон для туристов: компенсация отдыха на российских курортах в 2019 году – как получить

Возврат ндфл с отдыха

Россиянам предоставлено право на получение компенсации за туристический отдых на территории РФ. Весной прошлого года соответствующий закон подписал президент России Владимир Путин, но действовать закон начал с начала 2019 года.

Рассмотрим, о чем гласит новый закон для туристов, кто и в каком размере может получить денежную компенсацию, а также укажем, как оформить налоговый вычет на отпуск.

статьи:

Суть нового Закона для туристов о компенсации отдыха в России

Закон федерального уровня был принят 23 апреля 2018 года. Но за целый год мало кто из россиян вспомнил о новой возможности для получения компенсации за проведенный отдых. Теперь жители России полноправно могут рассчитывать на денежную компенсацию за расходы на организацию отдыха в пределах нашей страны.

Получить налоговый вычет можно через работодателя. Он может уменьшить свою прибыль на величину расходов, связанных с организацией туризма, санаторно-курортного лечения и отдыха сотрудников на территории нашей страны.

Важно: Будут учитывать только те путевки, которые были приобретены в туристических агентствах!

Вот несколько основных целей данного документа:

  1. Развитие российской туристической базы и популяризация отечественных курортов, – в частности, курортов Крыма и Краснодарского края, которые пользуются наименьшим спросом у россиян.

  2. Развитие социального туризма и создание условий для бюджетного отдыха, от семейного до экстримального.
  3. Улучшение уровня жизни для людей со средними и низкими доходами, которые отказываются от отдыха в связи с нехваткой денег.

Согласно ФЗ№113, был введен ряд поправок в статьи 255 и 270 Налогового кодекса РФ. Закон разрабатывали с 2013 года.

Кто имеет право получить компенсацию за отдых на российских курортах, а кому откажут?

В соответствии с новыми правилами закона и статьей 255 НК РФ, компенсацию смогут получить:

  1. Сами работники, официально-трудоустроенные граждане РФ.
  2. Их супруги.
  3. Родители работников.
  4. Дети в возрасте до 18 лет.
  5. Усыновленные, удочеренные дети до 18 лет.
  6. Опекаемые дети до 18 лет.
  7. Дети в возрасте до 24 лет, обучающиеся на очной форме обучения в образовательных организациях. Также относятся сюда и усыновленные дети.
  8. Бывшие подопечные после прекращения опеки или попечительства в возрасте до 24 лет, которые обучаются на очной форме в образовательных учреждениях.

Как туристу компенсировать испорченный отпуск – инструкция

Получить компенсацию на отдых смогут также льготные категории граждан – такие, как пенсионеры, инвалиды. Не обделят и военных, – даже тех, кто находится в отставке.

Какие затраты компенсируются в рамках нового Закона о компенсации отдыха в России – сколько денег можно вернуть?

Прежде всего, обратите внимание, что компенсируют расходы за услуги, оказанные по договору о реализации туристических услуг, который должен заключить работодатель с туропреатором или турагентом. Все услуги, включенные в договор, будут компенсироваться.

К затратам, за которые положена компенсация, относят:

  1. Услуги по перевозке туриста и его семьи по территории РФ. Определен и транспорт: воздушный, водный, автомобильный, железнодорожный. Дорожные расходы учитываются по билетам, чаще всего, до пункта назначения и обратно, или по иному маршруту, согласованному в договоре.
  2. Услуги проживания туриста и его семьи в гостинице или ином жилье.

    Например, санатории, пансионате, отеле, которые предназначаются не только для отдыха граждан, но и санаторно-курортного лечения.

  3. Могут быть включены расходы за услуги питания, но это только в том случае, если они предоставляются в комплексе с услугами проживания.
  4. Услуги по санаторно-курортному обслуживанию.
  5. Экскурсионные услуги.

Все расходы гражданин должен будет подтверждать документационно, предоставив работодателю:

  1. Копии чеков, квитанций.
  2. Копии билетов, талоны авиаперевозчика.
  3. Копию договора, заключенного с туристической компанией.
  4. Копию договора с гостиницей.
  5. Путевку.
  6. Чек на оплату питания.

  7. Чек на оплату экскурсий, которые были предусмотрены и отмечены в путевке.

Указанные выше затраты туриста учитываются в размере фактически произведенных расходов на услуги по организации туризма, санаторно-курортного лечения и отдыха на территории РФ (никакого другого государства!), но не более 50 000 руб. на одного человека.

Расчет производится за определенный налоговый период (год). Но следует учитывать налог на доходы физических лиц — в бюджет государства с суммы компенсации нужно будет выплатить 13%.

Так, получается, что гражданин, отдыхающий с семьей в Крыму или на курортах Краснодарского края в 2019 году, сможет получить компенсацию за проведенный отпуск в 2020 году, в следующем налоговом периоде.

Приведем несколько примеров расчета.

Пример 1. Компенсация меньше лимита или равна 50 000 руб

Гражданин Соколов приобрел туристическую путевку на недельный отдых в Крыму. Стоимость путевки на двоих человек составила 100 000 руб. Данные затраты Соколов подтверждает договором, заключенным с турфирмой, чеком об оплате.

Расчет будет происходить следующим образом:

  1. Сумма подоходного налога составит 13 000 руб. (100 000 руб. Х 13%).
  2. Так как сумма затрат не превышает установленный лимит на одного человека, то она может быть возвращена полностью. Но вычитается 13% налог: 100 000 руб. – 13 000 руб. = 87 000 руб.

То есть, именно 87 000 руб. получит Соколов в 2020 году за проведенный отпуск.

Пример 2. Компенсация больше установленного лимита

Гражданин Фролов приобрел путевку на 5 человек в размере 450 000 руб. в 2019 году. Соответствующий договор он заключил с туристической компанией. Расходы оплатил. Подтверждения, копии предоставил работодателю.

Получается, что Фролов сможет получить налоговый вычет в размере 50 000 руб. на каждого члена семьи – то есть, 250 000 руб. Но из этой суммы придется заплатить налог.

Расчет происходит так:

  1. Рассчитывается НДФЛ: 250 000 руб. х 13% = 32 500 руб.
  2. Подсчитывается сумма возврата: 250 000 руб. – 32 500 руб. = 217 500 руб.

Таким образом, Фролову выплатят компенсацию в размере 217 500 руб.

Как получить компенсацию за российский отдых – инструкция, пакет документов

Для того чтобы получить компенсацию, необходимо следовать такой простой инструкции:

Шаг 1. Узнайте у своего работодателя, с какими туристическими компаниями у него заключен договор.

Шаг 2. Обратитесь в туристическое агентство, действующее на территории РФ, и выберите путевку. Ограничений по стоимости нет.

Шаг 3. Оплатите путевку и все расходы. Также в период отдыха следует сохранять все чеки и талоны, подтверждающие расходы.

Шаг 4. Предоставьте всю документацию работодателю и напишите заявление с просьбой выплатить компенсацию. Граждане, трудоустроенные официально, могут получить возврат средств по месту работы. В особых случаях компенсация может выплачиваться налоговой службой При этом компенсация за организацию отдыха выплачивается не только сотруднику предприятия, но и членам его семьи.

Шаг 5. Получите денежный перевод на расчетный счет или зарплатную карту. Из суммы будет удержан 13% налог, его возвращать дополнительно не нужно будет!

Оформить компенсацию можно в одном налоговом периоде. То есть, если отдых прошел в 2019 году, то получить возврат за путевку можно будет по окончании года, подав в 2020 году декларацию за 2019 год.

Работодатель вправе проверить, был ли данный сотрудник на отдыхе. Он может обратиться напрямую к тороператору. Обычно после проверки всех документов начисляется компенсация.

Выгода компенсации за отдых на российских курортах для самого отдыхающего, турфирмы и работодателя

Конечно же, все задействованные лица и компании получат выгоду.

Преимуществ для туристов и отдыхающих много:

  1. Прежде всего, они смогут отправиться на отдых по действительно низким ценам. Мы сравнили выше в примере стоимость путевки и возврата для семьи из 5 человек. Получается, что на отдых они потратят в конечном итоге всего лишь 32 500 руб.

    Это смешные цены, которые посильны будут даже людям с маленьким доходом.

  2. Появится мотивация для официального трудоустройства. Многие отказываются работать официально, получая «черную зарплату» в разы больше.

    Теперь же, они смогут воспользоваться льготой по возврату отпускных средств, но если устроятся по ТК РФ.

  3. Возможно, работодатель захочет выплатить премию тем, кто не поедет на отдых. Некоторые уже таким образом благодарят своих сотрудников, выплачивая им по 50 000 руб. премиальных.

    Но эта мера поддержки работников не прописана в законе, она зависит от желания работодателя.

Больше вопросов задают сами работодатели, ведь им придется компенсировать отпуск.

Обратите внимание, что все компенсационные выплаты за отдых сотрудников являются необлагаемыми налоговыми сборами. Они вычитаются из суммы доходов предприятия. Таким образом, производя компенсацию, работодатель снижает свои налоговые выплаты и остается в плюсе, ничего не потеряв.

Также для работодателя это еще одно преимущество — необходимость расширения и создания новых рабочих мест. А еще работодатель, который согласиться на возврат, будет всегда в почете и уважении у своих сотрудников. Он сможет ожидать повышения работоспособности у подчиненных.

Что касается туристических фирм, то им данный закон поможет увеличить свои доходы. Они смогут заключать контракты с крупными региональными компаниями. Таким образом, это увеличит еще и налоговые поступления в бюджет страны.

Остались вопросы? Просто позвоните нам:

Компенсация за отдых на российских курортах

Возврат ндфл с отдыха

Продвижение внутреннего туризма и отечественного санаторно-курортного лечения – новое приоритетное направление государственной политики, которое сопровождает компенсация за отдых на российских курортах.

К уже существующему налоговому вычету за санаторно-курортное лечение с января 2019 года добавилась еще одна возможность провести отпуск с выгодой — отдых за счет работодателя.

Как получить налоговый вычет на отдых в России?

Чтобы получить налоговый вычет в следующем после отпуска году, надо

  • запросить справку 2-НДФЛ у работодателя или в налоговой инспекции; 
  • собрать документы;
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат;
  • представить документы в налоговую инспекцию.

Документы, которые подаются с декларацией:

При расчете суммы возврата за санаторно-курортное лечение будут учтены исключительно медицинские услуги, деньги за проживание и питание вернуть не получится, поэтому в договоре должны быть четко указаны суммы оплаты медицинской помощи.

Если возврат оформляется за санаторно-курортное лечение детей, родителей, супруга, дополнительно представляются документы подтверждающие степень родства или заключение брака:

  • свидетельство о рождении ребенка, если вычет оформляется за лечение ребенка до 18 лет;
  • свидетельство о рождении заявителя, если за лечение родителей;
  • свидетельство о браке, если за лечение супруга.

Декларацию 3-НДФЛ можно подать следующими способами:

  • заполнить онлайн и отправить через личный кабинет на сайте ФНС;
  • скачать программу, заполнить на компьютере и либо отправить через личный кабинет в электронном виде, либо распечатать и представить в инспекцию;
  • лично, в этом случае подаются два экземпляра декларации, чтобы инспектор проставил штамп о принятии на экземпляре заявителя;
  • через представителя по доверенности;
  • заказным письмом с описью вложения.

Чтобы получить налоговый вычет сразу после отпуска в виде освобождения от уплаты НДФЛ нужно

  • заполнить заявление на получение уведомления о праве на вычет;
  • подготовить копии подтверждающих оплату лечения документов;
  • предоставить в налоговый орган заявление и документы;
  • спустя 30 дней получить в отделении ФНС уведомление о праве на социальный вычет;
  • отдать уведомление, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ, работодателю.

Заявление и документы на получение уведомления можно передать в ИФНС:

  • лично, в отделение по месту жительства;
  • через представителя по доверенности;
  • по почте, заказным письмом с описью вложения;
  • через личный кабинет на сайте налоговой службы.
Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.