Как высчитать ндфл 13 от суммы калькулятор

Как вычесть НДФЛ из зарплаты – калькулятор

Физические лица, которые работают и получают заработную плату, ежемесячно выплачивают подоходный налог.

Такое положение дел присуще не только Российской Федерации, налоговые отчисления — это основа формирования государственного бюджета. НДФЛ — это величина, которая устанавливается в процентах, а потому размер отчислений для каждого человека сугубо индивидуален.

Кроме установленной постоянной величины, существуют обязательные вычеты, на которые могут рассчитывать отдельные категории трудящихся.

Разберем на конкретных примерах, как высчитывается данная величина на практике.

А также научимся пользоваться калькулятором НДФЛ, который позволяет вычислить сумму отчислений, идущих в государственную казну, и размер заработной платы, которая будет выдана на руки.

Обязанность удержания налога

НДФЛ расшифровывается, как налог на доходы физических лиц. НДФЛ включает в себя не только доходы граждан, которые мы привыкли именовать заработной платой. Это налог с любых доходов.

Сюда входит и оплата труда наемным лицам и доходы от предпринимательской деятельности.

Сдача жилья в аренду, выигрыш в лотерею, продажа имущества, тоже считается предпринимательской деятельностью, а потому с полученных сумм также следует произвести расчет НДФЛ.

Для нерезидентов налогообложение применяется лишь на ту сумму, которая была заработана непосредственно на территории страны.

А вот резидентам необходимо выплачивать проценты с совокупного дохода, хотя существует ряд исключений из данного правила.

Правила исчисления налога

Правила, по которым производится исчисление НДФЛ одни для всех. В Российской Федерации данная величина не имеет плавающего коэффициента, а рассчитывается исходя из установленного размера процентов для всех групп населения.

Рассчитать НДФЛ можно по следующей формуле:

(Д – В) * 13%

13% — это установленная налоговая ставка для физических лиц.

Д — полученные за отдельный промежуток времени доходы.

В – полагающийся по закону налоговый вычет.

Указанные 13 процентов налога неизменны для всех сумм, которые получены от трудовой деятельности, поэтому не стоит каждый раз сверяться с законодательством для уточнения данной величины.

А вот размер вычетов варьируется в зависимости от социальной категории, к которой принадлежит налогооблагаемое лицо и иных льготных параметров.

Заработанные доходы также отличаются и не все из них являются налогооблагаемыми.

Пример расчета налога

Рассмотри пример, как посчитать размер налоговой ставки в различных случаях.

Пример 1:

Слесарь Иванов заработал в этом месяце свой оклад в размере 14500 руб. Плюс к этому ему дали фиксированную премию размером 3500 рублей. Общий доход его составил за этот месяц 18000 рублей.

Следует высчитать, сколько подоходного он выплатит из зарплаты государству, а какую сумму получит на руки.

(18000 – 400) * 13%  = 2288 рублей

400 рублей это стандартный вычет, который полагается слесарю Иванову.

Полученная сумма 2288 рублей это размер НДФЛ, который будет вычтен из заработанных денег.

18000 – 2288 = 15712 рублей.

15712 получит Иванов на руки за весь отработанный месяц.

От суммы рассчитанного дохода могут производиться вычеты большего объема, если человек входит в особые категории или имеет право на дополнительные вычеты. Как, например, при покупке квартиры.

Если воспользоваться онлайн-калькулятором для произведения расчетов по НДФЛ, все описанные действия производятся в один клик.

Порядок удержания налога

Подоходные взносы отчисляются с зарплаты ежемесячно, что создает ложную иллюзию, о сложившейся норме. На самом деле данные отчисления по закону производятся единожды в год.

Все физлица обязаны до 1 марта сдать декларации с указанием заработанных и полученных из иных источников денежных средств за прошедший календарный год. По правилам вместе со сдачей декларации производится и полный расчет по выплате налога.

Индивидуальные предприниматели имеют возможность производить отчисления ежеквартально. Раз в три месяца они заполняют промежуточную декларацию, в которой нарастающим итогом производится подсчет полученного дохода и вычтенного из него налога. А в конце года предоставляется общая отчетность, на основе которой производится итоговый пересчет.

Наемные сотрудники отчисляют подоходный ежемесячно. Такое вычитание позволяет равномерно распределить отчисления, а не изымать их общей суммой в конце года. Однако по общим правилам бухгалтер высчитывает подоходные взносы с нарастающим итогом.

Онлайн-калькулятор НДФЛ

Калькулятор расчета дает возможность рассчитать налоговые отчисления для любой из разновидностей доходов. Им могут воспользоваться не только граждане РФ, но и нерезиденты.

Чтобы рассчитать размер подоходной платы на калькуляторе, необходимо иметь исходные данные о количестве заработанных средств за исчисляемый промежуток времени.

Пошагово расчет на онлайн-калькуляторе выглядит следующим образом:

1. Ввести сумму дохода. Это может быть «грязный» объем, то есть тот который получен до вычитания 13% ставки. Можно ввести полученные на руки деньги с уже вычтенными выплатами, чтобы узнать, сколько именно было взято из зарплаты.
2. Выбирается ставка налоговая.

После этих нехитрых действий активируется кнопка «Вычислить». Результат расчетов представляется тут же ниже в разных строках. Каждая строка имеет свое значение – общая сумма, размер налога, размер чистых доходов, получаемых на руки.

Как посчитать ндфл 13 от суммы формула

Налогообложение РФ регулируется Налоговым кодексом. В главе 23 НК описываются общие правила начисления подоходных процентов. Начислить НДФЛ могут не только гражданам России, но и тем, кто не является таковыми.

Так, у работника, трудящегося по найму и получающего ежемесячную зарплату, из принадлежащих ему средств будет вычитаться НДФЛ каждый месяц.

Именно этот промежуток и будет считаться промежутком, за который каждый раз подсчитывается подоходный налог с зарплаты.

Как посчитать ндфл сверху суммы формула

Кроме того, введена система налоговых платежей, которые заключаются в том, что лицо ежеквартально оплачивает налог частями за прошедшие три месяца.

В организации могут работать служащие, которые имеют такие финансовые обязательства, которые не уменьшают НБ. Например, при отчислении алиментов НДФЛ удерживают не с выдаваемой на руки суммы, а с начисленной зарплаты. Согласно ст. 81 СК РФ, их размер составляет:

• 1/4 заработка – на одного ребенка;
• 1/3 – на двух детей;
• 1/2 – на трех и более детей.

В мае 2016 года сотруднику ООО «Сигма» Селютину С. И. была начислена заработная плата в сумме 45 000 руб. Перед тем как посчитать 13 процентов от зарплаты, бухгалтерия предприятия произвела стандартный налоговый вычет, положенный сотруднику за третьего ребенка 4 лет. Он равен 3 000 руб.

Но может случиться так, что кроме зарплаты гражданин получил доход единожды, например от продажи имущества.

Если в семье есть дети, то их родители (мать или отец) имеют право уменьшить налоговую базу своих доходов, с которых будет отчисляться НДФЛ в государственный бюджет РФ.

Подлежащие начислению от государства пенсионные и другие виды пособий, в том числе и маткапитал, не являются объектами налогообложения, учитывайте это при заполнении деклараций.

Потому, что при исчислении НДФЛ требуется учитывать вычеты… jul-2000 14.09.2010, 15:11 Хотелось просто узнать — почему? уже несколько раз прозвучало. Аноним 14.09.2010, 15:12 Хотелось просто узнать — почему?Да ничего..Нет.

Если за последние 12 месяцев человек находился в РФ более 183 дней (включая выезды до полугода в образовательных и лечебных целях), он считается резидентом, а его трудовой доход облагается по ставке 13%. В противном случае используется повышенная ставка – 30%.

Налоговая ставка в 15% начисляется в том случае, если выплата производится лицам, которые не являются гражданами Российской Федерации, а в 30% — для доходов граждан и резидентов других стран.

Как рассчитать НДФЛ из суммы: формула и примеры

Налог на доходы физических лиц- это специальный платеж, который обязаны осуществлять физические лица, получающие доходы от различных видов деятельности.

Каждый человек, который имеет официальный доход, обязан отдавать государству подоходный налог, который составляет 13%. При этом многие люди задаются вопросом, как посчитать 13 процентов от зарплаты онлайн, чтобы готовиться к конкретном вычету. Сделать это довольно просто. Вы можете воспользоваться, как онлайн сервисами или таблицей Иксель, так и простым калькулятором.

Правила, по которым производится исчисление НДФЛ одни для всех. В Российской Федерации данная величина не имеет плавающего коэффициента, а рассчитывается исходя из установленного размера процентов для всех групп населения.

Самый простой способ — это:

• Взять сумму вашей зарплаты;
• Разделить ее на 100;
• Умножить получившееся число на 13.

Он вообще не понимает, что такое зп начисленная, и что доход сотра — это не только то, что ему на карточку переведено, а то, что переведено на карточку + НДФЛ.Он: Какая зп у Иванова?Я: 25 тысячОн: А что так много??????????!!!!!!!!!!!!!!Я: так это с НДФЛ!!!!Он (после долгих раздумий): А….

На последний пункт обратите особенное внимание, даже если программа способна посчитать NDFL родителю, вычисленный результат может оказаться ошибочным, так как не был произведен именно двойной вычет. Высчитать сумму налога вам придется самостоятельно. Для это из полученного результата вычитаем 1400 или 3000, по количеству несовершеннолетних на иждивении.

Как рассчитать подоходный налог от суммы на руки?

Такие упрощения предназначены исключительно для этого налога. Они уменьшают фактическую доходную часть лица на определенные суммы в зависимости от вида вычета, и только после этого от оставшейся суммы отсчитывается налог.

Чтобы осуществить расчет на калькуляторе НДФЛ от суммы на руки:

• откройте на сайте форму онлайн калькулятора и выберите ставку НДФЛ: 13 процентов или 30 процентов.
• укажите сумму заработка до вычета;
• нажмите кнопку «Посчитать».

Вычеты – суммы, уменьшающие величину НБ. Наиболее распространенные из них:

• стандартные – предоставляются работающим родителям, опекунам, инвалидам;
• социальные – положены за оплату обучения, лечения или внесение дополнительных взносов за пенсию;
• имущественные – дают за продажу, покупку или строительство недвижимости (условие: право собственности – больше трех лет);
• инвестиционные – реализация ценных бумаг или прибыль от вклада на счет.

В данном онлайн калькулятор вы можете рассчитать размер подоходного налога 13 процентов от дохода, начисленного работодателем, а также размер НДФЛ с суммы на руки.

Как рассчитать НДФЛ (подоходный налог с зарплаты)?

Если никакие льготы вам не положены, то достаточно указать нужный вариант расчета в начале онлайн калькулятора и сумму в рублях. Помните, что для многих категорий граждан в данном отношении имеются льготы.

Поэтому не спешите расставаться с деньгами. Прежде чем думать, как посчитать 13 процентов от зарплаты онлайн, определитесь с льготами.

Возможно, с вас вообще не имеют права брать такой налог или вы можете уплачивать его в ограниченном размере.

Ее берут с начала года по предыдущий, а затем текущий месяцы. Д – доходы, начисленные с начала года и подлежащие удержанию налогом.

К доходам, которые облагаются налогом, относится реализованное имущество, находящееся в собственности менее трех лет, передача любого имущества в аренду, выигрыши и найденные клады, и многое другое.

Порядок расчета НДФЛ онлайн на калькуляторе

Сумма налога во многих случаях определяется за единый период, который согласно современному законодательству составляет один год.

Ежегодно лицо обязательно предоставляет налоговому органу декларацию государственного образца, где отчитывается за прошедший налоговый период путем предоставления информации по суммам налогообложения.

Следует учитывать, что перед тем, как посчитать НДФЛ от суммы дохода, надо будет рассортировать все доходы по их видам. Даже если ставка для них одинакова. Особенно это важно для заработной платы, которую как доход нельзя смешивать ни с каким другим источником средств. Дело в том, что кроме подоходного налога от зарплаты ведется отсчет и страховых взносов.

Сдача жилья в аренду, выигрыш в лотерею, продажа имущества, тоже считается предпринимательской деятельностью, а потому с полученных сумм также следует произвести расчет НДФЛ.

Налоговый вычет, онлайн расчет

Таким образом, вы просто найдете 1% от заработной платы, а потом вычислите желаемое количество процентов.

Именно поэтому законодательством предусмотрены доходы, которые облагаются налогом и которые не подлежат обложению. К первым относят:

• прибыль от реализации имущества, которое находилось в собственности лица менее трехлетнего срока;
• доходы, которые лицо имеет вследствие сдачи определенной собственности по договору аренды;
• прибыль, которая поступила от деятельности лица вне территории России;
• доходы, что были получены как призы и выигрыши;
• другая прибыль.

Александр работает на предприятии с 2012 года. На руки он получает 35286 рублей. Рассчитаем размер подоходного налога, который уплачивается из его дохода в бюджет. Ставка НДФЛ составляет 13%.

Как выплывает из названия, НДФЛ – один из основных видов налогообложения, предусмотренный государством для наполнения государственной казны.

Как высчитать ндфл 13 от суммы калькулятор

Калькулятор НДС позволяет рассчитать налог на добавленную стоимость на сумму. Начислить и выделить НДС в сумме.

У сотрудника трое детей: 3, 15 и 20 лет. За ноябрь 2019 он получил на руки 34000 руб. (С начала года заработок составил 3200000 руб.). Рассчитаем размер подоходного налога, удержанного с зарплаты, и изначальный начисленный доход.

Каждый из нас знает, что ежемесячно от нашей заработной платы в государственную казну идут определенные деньги. Их размер прямо предусмотрен Законами и не подлежит изменениям на местном уровне.Если вам необходимо узнать процент от разных зарплат одновременно, то данная программа будет как раз кстати.

Как посчитать НДФЛ 13% от суммы: формула

Граждане страны, согласно законодательству, обязаны платить налоги на все виды получаемого дохода, в том числе и заработную плату.

Организация самостоятельно определяет отчисляемую сумму за каждого штатного сотрудника по утвержденной законодательством процедуре и занимается ее переводом в государственный бюджет, выполняя таким образом функции налогового агента.

Для того чтобы сумма налогов не была ошибочной, а контролирующим органам не было повода придираться и штрафовать предприятие, нужно досконально изучить формулу их расчета.

Что необходимо знать бухгалтеру?

Формула расчета подоходного налога регламентирована Налоговым кодексом Российской Федерации в следующих статьях:

• 210 – о налоговой базе,
• 217 – о необлагаемых налогами доходах,
• 218 – 221 – о вычетах,
• 224 – 226 — о ставках и расчетах.

Официально работающие граждане, находящиеся на территории Российской Федерации более 183 дней за последний год (с учетом выездов по улучшению здоровья и для обучения сроком до полугода) считаются резидентами и выплачивают налог в размере 13 % от суммы дохода. Иначе придется выплачивать 30% от всех поступлений в казну страны.

Среди лиц, которые не являются резидентами, но имеют право платить только 13%, выделяют:

• беженцев,
• граждан, работающих по патенту,
• специалистов высокого уровня квалификации,
• уроженцев стран ЕАЭС.

Резидентство проверяют каждый раз, когда подсчитывают НДФЛ.

Налог выплачивается за следующие поступления средств:

• заработную плату,
• премии,
• материальные поощрения,
• отпускные и пособия по временной нетрудоспособности,
• больничные листы.

Расчет налога выполняется в два этапа:

• вначале определяется налоговая база (НБ) – рассчитывается совокупный доход работника за истекший год с учетом законных вычетов.
• проверяется факт резидентства работника.

К вычетам, необлагаемым налогом относятся:

• стандартные вычеты, предоставляемые работающим родителям, инвалидам, опекунам.
• социальные, полагающиеся на обучение, лечение или взносы за пенсию,
• имущественные, начисляемые за операции с недвижимостью с правом собственности более 3 лет,
• инвестиционные, получаемые за ценные бумаги или прибыли от вклада.

Полный перечень вычетов описан в 217 статье Налогового Кодекса Российской Федерации. Самые распространенные из них – алименты, пенсии, государственные пособия, донорские вознаграждения, гранты за научную деятельность.

Расчет НДФЛ от зарплаты

Отчисления в государственную казну рассчитываются по следующей формуле:

Н = НБ * С, где

НБ – налоговая база, считают ее от начала года по текущий месяц, затем по предыдущий,

С – ставка по факту резидентства.

НБ = Д – В, где

Д – сумма доходов работника от начала года, подлежащих налогообложению,

В – сумма положенных вычетов за период.

Для резидентов и исключений из правил налог определяется по формуле:

НДФЛ от начала года = НБ от начала года * 13%.

Чтобы определить налог за текущий месяц используется расчет:

НДФЛ за месяц = НДФЛ от начала года – НДФЛ за предыдущие месяцы.

Важно помнить, что налог всегда округляется до целых чисел по правилам математики!

Пример подсчета НДФЛ

Необходимо рассчитать налог, который будет перечислен предприятием в государственную казну за работника – резидента. Сотрудник имеет заработную плату 60000 рублей, воспитывает несовершеннолетнего ребенка, за что имеет право на вычет в размере 1400 рублей ежемесячно. Работник получил премию за апрель в размере 10000 рублей единоразово. Сколько составит НДФЛ за работника в апреле?

Считаем НБ от начала года:

НБ = 60000 * 4 + 10000 – 1400 * 4 = 244400 рублей.

Налог за январь – апрель составит:

НДФЛ = 244400 * 13% = 31772 рублей.

Налог, удержанный из зарплаты сотрудника за январь – март:

НДФЛ = (60000 * 3 – 1400 * 3) * 13% = 22854 рубля.

НДФЛ за апрель составит:

НДФЛ = 31772 – 22854 = 8918 рублей.

Расчет НДФЛ от суммы на руки

Есть организации, которые выплачивают часть зарплаты сотрудникам неофициально «в конверте». Сокрытие доходов является нарушением законодательства.

Работников, проходящих собеседование по трудоустройству, чаще интересуют денежная сумма, которую они будут получать на руки «чистыми». Зная сумму, выдаваемую без налогов, величину отчислений в бюджет можно посчитать по формулам:

ЗП «гросс» = Сумма на руки / 87%, где

ЗП «гросс» — заработная плата «грязными».

НДФЛ = Сумма на руки * 13% / 87%.

Пример расчета

Лицу, заинтересованному занять вакантную должность, обещано 40000 рублей на руки с учетом вычтенных налогов. Какова будет зарплата «грязными» и сумма бюджетных отчислений?

ЗП «гросс» = 40000 / 87% = 45977, 01 рублей.

НДФЛ = 40000 * 13% / 87% = 5977 рублей (с учетом округления).

На предприятии могут также работать сотрудники с финансовыми обязательствами, не уменьшающими размер НБ. К примеру, если работник должен платить алименты, они вычитаются не от суммы, выдаваемой на руки, а от зарплаты. По законодательству размер алиментов составляет:

• четверть заработка – на одного ребенка,
• треть – на двух детей,
• половина зарплаты – на трех и более.

Рассмотрим пример:

Работник организации получил в апреле 30000 рублей и должен оплатить по судебному решению 25 % от дохода на несовершеннолетнего ребенка.

НБ за январь — апрель в таком случае с учетом стандартного вычета составит 30000 * 4 – 1400 * 4 = 114400 рублей.

НДФЛ январь – апрель = 114400 * 13% = 14872 рубля.

НБ за январь – март = 30000 * 3 – 1400 * 3 = 85800 рублей.

НДФЛ январь – март = 85800 * 13% = 11154 рубля.

Сумма алиментов равна 30000 * 25% = 7500 рублей.

НДФЛ за апрель = 14872 – 11154 = 3718 рублей.

На руки работник в апреле получит:

30000 – 7500 – 3718 = 18782 рубля.

Подсчет НДФЛ для нерезидентов осуществляется по тем же формулам, но вместо ставки 13% в алгоритм подставляют 30%.

Как посчитать ндфл сверху суммы

Граждане страны, согласно законодательству, обязаны платить налоги на все виды получаемого дохода, в том числе и заработную плату.

Организация самостоятельно определяет отчисляемую сумму за каждого штатного сотрудника по утвержденной законодательством процедуре и занимается ее переводом в государственный бюджет, выполняя таким образом функции налогового агента.

Для того чтобы сумма налогов не была ошибочной, а контролирующим органам не было повода придираться и штрафовать предприятие, нужно досконально изучить формулу их расчета.

Онлайн-калькулятор НДФЛ 2019

Онлайн-калькулятор НДФЛ 2019 — это сервис, позволяющий рассчитать размер подоходного налога, который платится с зарплаты или других источников дохода. Расскажем, как его использовать.

Что такое НДФЛ

Самым распространенным видом налога является подоходный, его уплачивают все граждане, которые получают заработную плату, пенсию, стипендию. В список доходов также можно включить различные пособия, плату за сдачу имущества (например, недвижимости), дивиденды, гонорары и т. д.

С большинства этих выплат в казну государства перечисляется налог, который называется «Налог на доходы физических лиц», или, кратко, НДФЛ (гл. 23 НК РФ). Его удерживают организации и предприниматели, которые осуществляют выплаты.

Рассчитать, сколько выдать на руки, поможет калькулятор вычета НДФЛ.

Ставки НДФЛ

Ставки НДФЛ установлены Налоговым кодексом в зависимости от категории физлица и вида получаемого им дохода (ст. 224 НК РФ):

1. Базовый размер ставки налога на доходы физлиц для резидентов РФ — 13 %. По ней налогом облагается заработная плата граждан, доход от продажи имущества, дивиденды и т. д. (п. 1 ст. 224 НК РФ). Также есть еще более высокие ставки. В каких ситуациях они используются — расскажем ниже.
2. Ставка в размере 15 % предусмотрена в отношении дивидендов, полученных нерезидентами РФ от российских компаний (п. 3 ст. 224 НК РФ). Также НК РФ предусматривает возможность применения вычетов по этому налогу и перечень льгот. Например, с помощью нашего калькулятора можно определить, сколько государство вернет за приобретенную недвижимость или оплаченное лечение.
3. 30-процентная ставка налога на доход физического лица используется для налогообложения нерезидентов РФ. Согласно налоговому законодательству, под исключение подпадут только те доходы, которые являются: дивидендами, полученными от российских организаций (НДФЛ 15 %); доходами высококвалифицированного специалиста (согласно ФЗ № 115-ФЗ от 25.07.2002, НДФЛ 13 %). Отдельного внимания заслуживает ситуация, когда сотрудник длительное время находится в командировке. Находясь на территории РФ менее 183 календарных дней в году, он теряет статус резидента РФ, а значит, будет вынужден уплатить НДФЛ по ставке 30 % (п. 2 ст. 207 Налогового кодекса).
4. Самая высокая налоговая ставка — 35 % применяется в отношении доходов, являющихся выигрышами в рекламных акциях, играх и конкурсах, если их размер превышает 4000 руб. Также налог по этой ставке будет взыскан с доходов, полученных в виде процентов по банковским вкладам при ставке, превышающей ставку рефинансирования ЦБ РФ + 5 % для рублевых вкладов и + 9 % — для валютных.

Ндфл калькулятор онлайн

Россияне и граждане других стран, получающие доходы на территории Российской Федерации, обязаны уплачивать в бюджет государства подоходный налог. НДФЛ могут начислить с заработной платы, средств, вырученных с продажи имущества и другой прибыли.

Высчитать сумму платежа поможет онлайн калькулятор НДФЛ, но прежде чем считать, необходимо разобраться с особенностями осуществления расчета.

Все физические лица являются плательщиками НДФЛ (исключение составляют люди, чей заработок невозможно официально подтвердить). В зависимости от типа облагаемого дохода существует несколько ставок налогообложения:

• базовая ставка (для резидентов РФ) – 13%;
• ставка для нерезидентов – 30%;
• ставка на прибыль по облигациям – 9%;
• ставка налога, который придется вычесть с выигрышей и с процентов по банковским вкладам – 35%.

К резидентам относятся все лица, проживающие в Российской Федерации более 182 дней в течение отчетного года, а также военнослужащие и госслужащие находящиеся длительное время в заграничной командировке. Все остальные – нерезиденты.

Подлежащие начислению от государства пенсионные и другие виды пособий, в том числе и маткапитал, не являются объектами налогообложения, учитывайте это при заполнении деклараций.

Как работать на калькуляторе?

Предположим, нам при помощи калькулятора НДФЛ необходимо рассчитать и вычесть из зарплаты налог, чтобы узнать сколько будет начислено к получению.

Чтобы осуществить расчет на калькуляторе НДФЛ от суммы на руки:

• откройте на сайте форму онлайн калькулятора и выберите ставку НДФЛ: 13 процентов или 30 процентов.
• укажите сумму заработка до вычета;
• нажмите кнопку «Посчитать».

После того как расчет НДФЛ будет завершен на экране появится информация о начисленном налоге и о доходе после всех вычетов. Если вы уже получили деньги на руки и хотите рассчитать заработок до оплаты НДФЛ, введите исходное значение в графе «сумма без НДФЛ» и нажмите «Посчитать».

На что обращать внимание при расчетах?

Если есть несовершеннолетние дети (студенты – до 24 лет), это необходимо выделить при проведении онлайн расчетов НДФЛ на калькуляторе. Постарайтесь найти программу, которая высчитывает налог с учетом льготы. Согласно пункту 4 статьи 218 НК РФ, каждый из родителей (опекунов) имеет право претендовать на вычет в размере:

• до 2 детей – 1400 рублей;
• на 3 и более детей – 3000 рублей;
• если родитель воспитывает детей в одиночку сумма вычета увеличивается в 2 раза.

На последний пункт обратите особенное внимание, даже если программа способна посчитать NDFL родителю, вычисленный результат может оказаться ошибочным, так как не был произведен именно двойной вычет. Высчитать сумму налога вам придется самостоятельно. Для это из полученного результата вычитаем 1400 или 3000, по количеству несовершеннолетних на иждивении.

Еще один важный момент: высчитываться вычет на детей будет до того момента пока годовой доход налогоплательщика в сумме не достигнет трехсот пятидесяти тысяч рублей. К примеру, если зарплата человека составляет 50 тысяч в месяц, то уже в сентябре НДФЛ будет рассчитываться без учета детей.

Калькулятор поможет осуществить расчет имущественного вычета. Основания для его предоставления возникают после приобретения или продажи жилья и в ряде других случаев (п.1 ст. 220 НК РФ).

А после продажи жилья он может получить имущественный вычет путем уменьшения оплачиваемого в бюджет налога с полученной прибыли.

Основные формулы

Чтобы вычислить налоговую базу с начала года, следует из суммарных доходов вычесть сумму имущественного, социального или иного вычета.

Зная базу и ставку, можно легко выделить из полученной прибыли сумму НДФЛ.

Для этого воспользуетесь следующими формулами расчета:

• НДФЛ = НБ * 13% (для резидентов);
• НДФЛ = НБ * 30% (для нерезидентов).

Формулы для того, чтобы выделить НДФЛ от заработной платы:

• изначально начисляемый заработок = деньги «на руки» / (100% — 13%);
• НДФЛ = оклад «на руки» * 13% / (100% — 13%).

Кем и как производится расчет налога и его уплата?

Обычно рассчитывает и уплачивает НДФЛ работодатель, но иногда граждане обязаны самостоятельно сдавать налоговую декларацию о доходах. В этом случае калькулятор незаменим, на нем можно за несколько секунд высчитать точную сумму налога.

Если человек является индивидуальным предпринимателем, который работает по ОСН или имеет помимо заработной платы дополнительный доход со сдачи жилья в аренду или с получения дивидендов, до 31 марта следующего года он должен вычислить НДФЛ и сдать декларацию в ИФНС. Оплата налога осуществляется до 15 июля включительно. Рассчитать сумму налогового платежа поможет онлайн калькулятор.

Порядок расчета НДФЛ онлайн на калькуляторе

Уплата налога на доход физических лиц – обязанность каждого гражданина, получающего любой доход. Можно действовать в самостоятельном порядке, затрачивая много сил и времени, а можно использовать специальный калькулятор НДФЛ онлайн. С его помощью любая процедура упростится и отнимет всего несколько минут. Как это сделать – будет рассмотрено в данном материале.

Кто обязан платить налог

Как высчитать 13 процентов от зарплаты, будет рассмотрено далее. Сейчас необходимо разобраться, кто именно должен осуществлять уплату сбора в государственную казну.

Налогом НДФЛ облагаются предприятия, частные бизнесмены и рядовые граждане. Фирма обязуется удержать и внести в государственный бюджет нужную сумму, если она выступает в качестве налогового агента налогоплательщика.

Но в некоторых ситуациях последняя сторона делает это в самостоятельном порядке.

Предприниматель уплачивает НДФЛ с полученных доходов лично, о чем говорится в ст. 226, 227 п. 1 НК РФ.

Гражданин, который не зарегистрирован в качестве ИП, имеет обязательство по самостоятельной уплате налога за доходы, полученные от других граждан, не выступающих в качестве налоговых агентов, а также за поступления, полученные вследствие реализации имущественной и правовой собственности.

Сумма НДФЛ является процентной, а не фиксированной, и составляет 13%. Т. е. она представляет собой величину, выступающую в качестве произведения между величиной дохода и 13%, поэтому посчитать сумму к уплате несложно. Все, что остается у физического лица после внесения в государственную казну НДФЛ, может расходоваться им по собственному усмотрению.

НДФЛ уплачивают как резиденты, так и нерезиденты РФ

Как рассчитать НДФЛ

Рассчитать НДФЛ можно достаточно просто. В качестве ключевого параметра выступает ставка, которая должна быть определена грамотно. В противном случае расчет будет признан неверным, и предприятию за предоставление ложных сведений грозят начисления штрафных санкций в размерном показателе 20% от суммы, которая так и не была уплачена.

Ставка, по которой государство вправе начислить НДФЛ, устанавливается в рамках НК РФ, исходя из категории, к которой относится физическое лицо, а также типа получаемого доходного поступления (ст. 224 НК РФ). Львиная доля физических лиц пополняет государственный бюджет по ставке, равной 13%.

Если вести речь о сумме финансовой выгоды, связанной с экономией или выигрышем, ставка повысится до отметки в 35%. Вычет НДФЛ из заработной платы и прочих доходов нерезидентов осуществляется по размерному показателю ставки 30%, кроме представителей стран ЕАЭС, которые платят, как и резиденты 13%. На базе этого параметра и определяется конкретная и детальная формула расчета НДФЛ.

Формула расчета

В качестве основного источника дохода львиной доли российских граждан и иностранцев, работающих на территории страны, выступает заработная плата. Итак, сколько НДФЛ высчитывают с ЗП, будет рассмотрено на основании специальной формулы:

НБ (НДФЛ) = СД (13%) – СВ

• искомый параметр – налоговая база;
• СД (13%) – величина доходного поступления, облагаемая налогом по ставке 13%;
• СВ – величина, которой равняется вычет.

После определения базы можно осуществлять расчет самой налоговой суммы в соответствии со специальной формулой:

С (НДФЛ) = НБ (НДФЛ) * 13%.

В целях определения НДФЛ, который должен быть удержан из доходов сотрудника в рамках текущего месяца, необходимо использовать еще одно равенство:

НДФЛ = НДФЛ (НГ) – НДФЛ (НГ – ПМ).

Предполагается вычитание из суммы сбора с начала года величины за прошлый месячный период.

Немаловажную роль играет НДФЛ от суммы на руки. Дело в том, что на практике возникают такие ситуации, при которых в процессе трудоустройства работодатель договаривается с сотрудником о сумме ЗП на руки. Чтобы вычислить показатель сбора и действовать последовательно, можно воспользоваться специальным равенством:

СЗ = СЗ (на руки) \ (100% – 13%), соответственно НДФЛ = СЗ (на руки) * 13 / (100% – 13%).

Так, вычесть 13 процентов из полученного дохода не составит особого труда.

Рассчитать НДФЛ можно, используя определенные формулы

Как использовать онлайн калькулятор

А теперь следует рассмотреть порядок расчета НДФЛ онлайн на калькуляторе. Сервис этот устроен достаточно просто и понятно. Порядок действий следующий:

1. Выбор размерного показателя ставки, составляющего 13 или 30% в зависимости от того, является ли человек резидентом страны или не является.
2. Указание суммы, с которой произойдет удержание налогового сбора.
3. В автоматическом порядке в соответствующих графах будут продемонстрированы итоги осуществленного расчета.

При желании калькулятор подоходного налога онлайн может быть применен в рамках обратного порядка. К примеру, физическое лицо не владеет информацией о сумме до удержания сбора, и требуется узнать, какое количество средств поступит в бюджет. В этой ситуации первоочередно заполняется не первая строчка, а именно последняя.

Если необходимо определить налог и сделать это с вычетом на ребенка, сначала следует провести операцию по вычитанию самой суммы вычета. Делается все это на основании норм ст. 218 НК РФ п. 1. Предоставление льготы актуально до того момента времени, пока величина дохода в рамках годового периода не превысит отметку в 350 000 р.

Справедливости ради стоит отметить, что льгота, связанная с наличием детей, может быть предоставлена исключительно после получения со стороны работника соответствующей заявительной бумаги. Работник также должен предусмотреть приложение к нему ряда документов, свидетельствующих о появлении ребенка на свет, факте усыновления либо принятии опеки.

Родители, которые являются одинокими в плане воспитания собственных детей, могут рассчитывать на обретение вычета, размер которого является двойным.

Однако такое правомочие имеет место быть в той ситуации, если второго биологического родителя или официального опекуна по факту нет. Т. е. он может быть умершим или пропавшим без вести.

Если родители прошли через бракоразводный процесс, это не говорит о том, что тот супруг, с которым остался ребенок, вправе рассчитывать на данное послабление.

Изучая вопрос, как считать размерный показатель НДФЛ, можно отметить, что есть несколько способов:

1. Использование специальной формулы. Она позволит понять принцип начисления рассматриваемого налога, однако расчетные мероприятия отнимут определенное количество времени.
2. Обращение к виртуальному калькулятору. Способ является максимально простым, но принцип определения суммы останется неизвестным. Тем не менее его можно подсмотреть в формуле. Расчет отнимет 1-2 минуты времени.
3. Применение услуг бухгалтера. Многие предприятия, выступающие в качестве налоговых агентов, привлекают для проведения расчетных мероприятий бухгалтеров. Это стоит денег, однако предполагает минимум временных затрат.

Проще всего воспользоваться виртуальным калькулятором, т. к. он предполагает минимум действий и максимальную экономию временного ресурса.

Рассчитать точную сумму налога можно разными способами

Примеры расчета

Чтобы иметь детальное представление о том, как происходит определение суммы сбора, стоит рассмотреть пример расчета.

Задача. Заработная плата сотрудницы предприятия ООО «Восход» – Елены Ивановой – составляет 36 000 р. за один месячный период. У нее имеется 12-летняя дочь, на которую женщина вправе получить специальный вычет.

Размер этой величины – 1400 р. в месяц. Наряду с этим, в апреле она получила дополнительную премию в сумме, составившей 12 000 рублей.

Задача сводится к определению размерного значения НДФЛ, которое будет удержано из поступления в адрес работницы за апрель.

На основании предложенной формулы можно найти величину НДФЛ, полагающуюся за январь-апрель: 150,4 т. р. * 0,13 = 19,552 т. р.

Налог, который удержат из поступлений Ивановой за январь-март, составит: (36 т. р. * 3 месяца – (1,4 т. р. * 3 месяца)) * 13% = 13 494 р.

Налоговая сумма, которая будет законно удержана за апрель, при этом примет значение, равное 6 058 р., расчет осуществляется по формуле 19 552 – 13 494.

Заключение

Таким образом, в статье было рассмотрено, как определить налог, в том числе вычет на него, с зарплаты, пенсии, с аванса и прочих видов поступлений. Можно воспользоваться специальным калькулятором или осуществить расчетные мероприятия самостоятельно.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.